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总账系统是财务管理信息系统的核心，通过独特的核算项目功能，实现企业各项业务的精细化核算。
系统初始化是指在企业账务和物流业务的背景下设置和启用账套会计期间的期初数据。本案例主要讲述了金蝶EAS总账系统在使用前的初始化工作，它主要包括科目初始余额录入、辅助账科目初始余额录入和往来账科目初始余额录入及现金流量初始化四部分的工作。上述四项录入工作均可分别独立完成，但必须保证四者之间的明细金额合计与汇总金额相等。
以环球日化集团本部为例，对信息管理员康路达（kld＋学号）和本部总账会计樊江波（fjb＋学号）结束环球日化集团本部总账初始化。
1.启用期间设置；
2.科目余额初始化；
3.辅助账初始化；
4.修改总账参数。
前序案例资料均已全部录入。
本实验所需信息见表3-15。
表3-15 环球日化集团本部初始化余额信息
1.启用期间设置
启用期间设置是科目余额初始化的操作前提。信息管理员康路达（kld＋学号）登录金蝶EAS，切换组织到环球日化集团本部＋姓名。如图3-67所示，点击【系统平台】—【系统工具】—【系统配置】—【系统状态控制】进入系统状态控制界面。
图3-67 系统状态控制界面
如图3-68所示，点击总账系统启用期间栏【放大镜】进入会计期间列表，选择会计期间为2017年第1期，点击【确定】。
图3-68 总账系统启用期间设置
2.科目余额初始化
科目余额初始化操作是指在使用总账系统进行日常业务操作之前，需要在总账系统中进行初始设置工作。本部总账会计樊江波（fjb＋学号）登录金蝶EAS，如图3-69所示，点击【财务会计】—【总账】—【初始化】—【科目初始余额录入】进入科目余额初始化界面。
图3-69 科目余额初始化查询
如图3-70所示，选择币别为人民币，根据实验数据表环球日化集团本部初始化余额信息表录入科目初始余额。
图3-70 科目初始余额录入
注：科目余额初始化中，用户只需输入最明细级科目的金额，对于上级科目数据由系统自动进行汇总计算。
如图3-71和图3-72所示，科目初始余额录入完毕后，选择币别为综合本位币，点击【试算平衡】。若试算结果平衡，则点击【结束初始化】；若试算结果不平衡，则根据差额提示检查、调整科目初始余额，直至试算结果平衡。
图3-71 试算平衡
图3-72 结束初始化
3.辅助账初始化
辅助账科目初始余额录入是针对有挂辅助账的科目，录入对应的辅助核算项目的初始数据。点击【应用中心】—【财务会计】—【总账】—【初始化】—【辅助账科目初始余额录入】，如图3-73所示，根据实验数据表环球日化集团本部初始化余额信息表录入辅助账初始化信息。
图3-73 辅助账科目初始余额查询
例如：挂有辅助账的科目商业银行存款，选择科目为商业银行存款，点击工具栏【新增】辅助账。如图3-74所示，银行账户为招商银行高新园支行＋学号，原币为3200000，录入完毕后点击【保存】。
图3-74 辅助账科目初始余额录入
录入所有挂有辅助账的科目——应收账款、应付账款，并保存后，点击工具栏【全部结束初始化】，如图3-75所示。
图3-75 辅助账科目结束初始化
4.修改总账参数
信息管理员康路达（kld＋学号）登录金蝶EAS，切换组织到环球日化集团本部＋姓名。依次点击【系统平台】—【系统工具】—【系统配置】—【参数设置】，进入参数设置界面，如图3-76所示，打开【财务会计】—【总账】切换到其他参数界面。然后，先在“删除和作废机制凭证”中选择“业务系统和总账”；再在“允许修改业务系统生成的机制凭证”中勾选全部模块；最后点击【保存】。
图3-76 总账其他参数
根据实训平台数据，总账会计陈军波（cjb＋学号）完成环球日化深圳销售有限公司总账系统初始化，总账会计马吉祯（mjz＋学号）完成环球洗涤用品深圳有限公司总账系统初始化。系统管理员康路达（kld＋学号）完成两个公司的总账其他参数修改。
出纳管理是企业日常收支必不可少的工作之一，涉及办理企业的现金收付、银行结算及有关账务。做好出纳管理，可以帮助企业及时了解和掌握某期间或某时间范围的现金收支记录和银行存款收支情况，并做到日清月结，随时查询、打印有关出纳报表。
出纳管理初始化是启用EAS出纳管理系统必备的前置步骤，用于将启用期间之前的现金、银行存款和银行对账单余额录入系统，以保证系统后续期间业务数据的连续性，初始化数据是否正确将直接影响整个出纳系统数据的正确与否。出纳管理初始化包括现金、银行存款、银行对账单初始余额的录入等内容。
以环球日化集团本部为例，信息管理员康路达（kld＋学号）和本部出纳陈晓陶（cxt＋学号）结束环球日化集团本部出纳管理初始化。
1.启用期间设置；
2.录入初始余额；
3.结束初始化并与总账联用。
本实验所需信息见表3-16、表3-17。
表3-16 现金初始余额
表3-17 银行存款与对账单
1.启用期间设置
启用期间设置是出纳管理初始化的操作前提。信息管理员康路达（kld＋学号）登录金蝶EAS客户端，切换组织到环球日化集团本部＋姓名。如图3-77所示，点击【系统平台】—【系统工具】—【系统配置】—【系统状态控制】进入系统状态控制界面。
图3-77 系统状态控制界面
如图3-78所示，点击出纳管理启用期间栏【放大镜】进入会计期间列表，选择会计期间为2017年第1期，点击【确定】。
图3-78 出纳管理系统启用期间设置
2.录入初始余额
录入现金、银行存款、银行对账单初始余额，是启用EAS出纳管理系统的前置步骤。如图3-79所示，环球日化集团本部出纳陈晓陶（cxt＋学号）登录金蝶EAS客户端，点击【财务会计】—【出纳管理】—【基础设置】—【出纳初始化】进入出纳初始化界面。
图3-79 出纳初始化界面
如图3-80所示，选择类型为现金，币别为人民币，根据实验数据表3-16对环球日化集团本部出纳初始化信息录入。现金科目人民币初始余额为150000元，录入完毕后点击【保存】。
图3-80 现金科目初始余额录入
如图3-81所示，选择类型为银行存款，币别为人民币，根据实验数据表3-17录入环球日化集团本部出纳初始化信息。银行账户名称为招商银行高新园支行＋学号，初始余额为3200000元，录入完毕后点击【保存】。
图3-81 银行存款科目初始余额录入
如图3-82所示，选择类型为对账单，币别为人民币，根据实验数据表3-17录入环球日化集团本部出纳初始化信息。银行账户名称为招商银行高新园支行＋学号，初始余额为3200000元，录入完毕后点击【保存】。
图3-82 对账单初始余额录入
3.结束初始化并与总账联用
如图3-83所示，点击工具栏【平衡检查】，平衡后点击【结束初始化】。
图3-83 出纳管理系统结束初始化
信息管理员康路达（kld＋学号）登录金蝶EAS客户端，切换组织到环球日化集团本部＋姓名。如图3-84所示，点击【系统平台】—【系统工具】—【系统配置】—【系统状态控制】，选择出纳系统，点击工具栏【与总账关联】，完成出纳系统与总账系统的联用。
图3-84 出纳系统与总账系统联用
使用联用的前提：①当前期间一致；②两个系统都结束了初始化；③初始化余额相同。
根据平台数据，出纳张合凯（zhk＋学号）完成环球日化深圳销售有限公司出纳管理初始化，并与总账联用；出纳赵珊珊（zss＋学号）完成环球洗涤用品深圳有限公司出纳管理初始化，并与总账联用。
应收管理系统处理客户往来管理的业务，是供应链销售及分销管理资金结算的重要流程，也是财务资金管理的重要内容。
初始化处理是进行应收业务处理的基础与前提条件，是在上线应收系统前对业务数据的整理过程。初始化处理包括启用期间设置、对账科目设置、期初单据录入、年初至启用期间的发生额录入、结束初始化。
以环球日化集团本部为例，信息管理员康路达（kld＋学号）和本部往来会计李卫玲（lwl＋学号）结束环球日化集团本部应收系统初始化。
1.启用期间设置；
2.对账科目设置；
3.初始数据引入；
4.结束初始化并与总账联用。
本实验所需信息见表3-18。
表3-18 环球日化集团本部应收系统初始化信息
1.启用期间设置
启用期间设置是应收系统初始化的操作前提。信息管理员康路达（kld＋学号）登录金蝶EAS客户端，切换组织到环球日化集团本部＋姓名。如图3-85所示，点击【系统平台】—【系统工具】—【系统配置】—【系统状态控制】进入系统状态控制界面。
图3-85 系统状态控制界面
如图3-86所示，点击应收系统启用期间栏【放大镜】进入会计期间列表，选择会计期间为2017年第1期，点击【确定】。
图3-86 应收系统启用期间设置
2.对账科目设置
设置在应收系统中需要与总账系统对账的科目。往来会计李卫玲（lwl＋学号）登录金蝶EAS客户端，切换组织到环球日化集团本部＋姓名。如图3-87所示，点击【财务会计】—【应收管理】—【初始化】—【对账科目设置】进入对账科目设置界面。
图3-87 对账科目设置界面
如图3-88所示，点击工具栏【新增】对账科目，科目编码为1122应收账款，其他默认，点击【保存】。
图3-88 对账科目新增
3.初始数据引入
系统将总账系统的辅助账余额或科目余额引入应收系统的对账科目余额表。如图3-89所示，点击【财务会计】—【应收管理】—【初始化】—【从总账引入初始数据】进入从总账引入初始数据界面。
图3-89 从总账引入初始数据界面
如图3-90所示，根据实验数据表3-18录入相关信息，科目为应收账款，单据类型为销售发票，物料为彩膜，录入完毕后点击【下一步】。
图3-90 从总账引入初始数据
4.结束初始化并联用总账
结束初始化是对启用期间、初始余额数据的确认。如图3-91和图3-92所示，点击【财务会计】—【应收管理】—【初始化】—【应收初始数据】进入应收初始数据界面，点击工具栏【结束初始化】。
图3-91 应收初始数据界面
图3-92 应收系统结束初始化
信息管理员康路达（kld＋学号）登录金蝶EAS客户端，切换组织到环球日化集团本部＋姓名。如图3-93和图3-94所示，点击【系统平台】—【系统工具】—【系统配置】—【系统状态控制】，选择应收系统，点击工具栏【与总账关联】，完成应收系统与总账系统的联用。
图3-93 系统状态控制界面
图3-94 应收系统与总账系统联用
根据平台数据，往来会计毛伟文（mww＋学号）完成环球日化深圳销售有限公司应收系统初始化，并与总账联用；往来会计高倩兰（gql＋学号）完成环球洗涤用品深圳有限公司应收系统初始化，并与总账联用。
应付管理系统处理供应商往来管理的业务，是供应链采购及供应管理资金结算的重要流程，也是财务资金管理的重要内容。
应付管理系统初始化处理是进行应付业务处理的基础与前提条件。初始化处理包括启用期间设置、对账科目设置、期初单据录入、年初至启用期间的发生额录入、结束初始化。
以环球日化集团本部为例，信息管理员康路达（kld＋学号）和本部往来会计李卫玲（lwl＋学号）对环球日化集团本部进行应付系统初始化。
1.启用期间设置；
2.对账科目设置；
3.初始数据引入；
4.结束初始化并联用总账。
本实验所需信息见表3-19。
表3-19 环球日化集团本部应付系统初始化信息
表3-19（续）
1.启用期间设置
启用期间设置是应付系统初始化的操作前提。信息管理员康路达（kld＋学号）登录金蝶EAS客户端，切换组织到环球日化集团本部＋姓名。如图3-95所示，点击【系统平台】—【系统工具】—【系统配置】—【系统状态控制】进入系统状态控制界面。
图3-95 系统状态控制界面
如图3-96所示，点击应付系统启用期间栏【放大镜】进入会计期间列表，选择会计期间为2017年第1期，点击【确定】。
图3-96 应付系统启用期间设置
2.对账科目设置
设置在应付系统中需要与总账系统对账的科目。往来会计李卫玲（lwl＋学号）登录金蝶EAS客户端，切换组织到环球日化集团本部＋姓名。如图3-97所示，点击【财务会计】—【应付管理】—【初始化】—【对账科目设置】进入对账科目设置界面。
图3-97 对账科目设置界面
如图3-98所示，点击工具栏【新增】对账科目，科目编码为2202应付账款，其他默认，点击【选择】。
图3-98 对账科目新增
3.初始数据引入
如图3-99所示，系统将总账系统的辅助账余额或科目余额引入应付系统的对账科目余额表。点击【财务会计】—【应付管理】—【初始化】—【从总账引入初始数据】进入从总账引入初始数据界面。
图3-99 从总账引入初始数据界面
根据实验数据表3-18录入信息，如图3-100所示，科目为应付账款，单据类型为采购发票，物料为矿油，录入完毕后点击【下一步】。
图3-100 从总账引入初始数据界面
4.结束初始化并联用总账
结束初始化是对启用期间、初始余额数据的确认。如图3-101和图3-102所示，点击【财务会计】—【应付管理】—【初始化】—【应付初始数据】进入应付初始数据界面。点击工具栏【结束初始化】。
图3-101 应付初始数据界面
图3-102 应付初始结束初始化界面
信息管理员康路达（kld＋学号）登录金蝶EAS客户端，切换组织到环球日化集团本部＋姓名。如图3-103和图3-104所示，点击【系统平台】—【系统工具】—【系统配置】—【系统状态控制】，选择应付系统，点击工具栏【与总账关联】，完成应付系统与总账系统的联用。
图3-103 系统状态控制界面
图3-104 应付系统与总账系统联用界面
根据平台数据，往来会计毛伟文（mww＋学号）完成环球日化深圳销售有限公司应付系统初始化，并与总账联用；往来会计高倩兰（gql＋学号）完成环球洗涤用品深圳有限公司应付系统初始化，并与总账联用。
固定资产是企业资产的重要组成部分，它为企业生产经营活动提供必要的物质条件。企业现在越来越重视加强对固定资产的管理与核算，都在不断建立、健全固定资产管理制度，明确管理责任，保证其安全、完整以及促使其合理有效地利用。
固定资产系统以管理企业固定资产的财务核算活动为主，以业务管理活动为辅，是一个全面的固定资产管理系统。
环球日化集团本部于2017年1月开始使用固定资产系统，由本部固定资产会计齐振英（qzy＋学号）完成环球日化集团本部固定资产初始化。
1.维护固定资产基础资料；
2.设置固定资产启用期间；
3.录入初始化卡片并结束初始化；
4.设置期末对账方案；
5.与总账联用。
本实验所需信息见表3-20至表3-26。
表3-20 环球日化集团地址簿信息
表3-21 环球日化集团本部对账方案信息
表3-22 环球日化集团本部固定资产卡片初始化信息
表3-23 环球日化集团本部固定资产卡片基本信息
表3-24 环球日化集团本部固定资产卡片原值与折旧
表3-25 环球日化集团本部固定资产卡片核算信息
表3-26 环球日化集团本部固定资产卡片折旧费用分摊
1.维护固定资产基础资料
固定资产基础资料是固定资产系统发生业务的前提，基础资料不可跨级引用。环球日化集团本部固定资产会计齐振英（qzy＋学号）登录金蝶EAS客户端，切换组织到环球日化集团＋姓名。如图3-105所示，维护固定资产基础资料固定资产类别，点击【财务会计】—【固定资产】—【基础设置】—【固定资产类别】进入固定资产类别界面。
图3-105 固定资产类别界面
注：维护固定资产基础资料“固定资产类别”“使用状态”“变动方式”“经济用途”，需先在环球日化集团维护，才能在环球日化集团本部、环球日化深圳销售有限公司、环球洗涤用品深圳有限公司维护。固定资产基础资料不可跨级引用。
如图3-106所示，点击工具栏【引入】进入固定资产类别引入界面，全选后，点击工具栏【引入】。
图3-106 固定资产类别引入界面
如图3-107所示，维护固定资产基础资料使用状态，点击【财务会计】—【固定资产】—【基础设置】—【使用状态】进入使用状态界面。
图3-107 使用状态界面
如图3-108所示，点击工具栏【引入】进入使用状态引入界面，全选后，点击工具栏【引入】。
图3-108 使用状态引入界面
如图3-109所示，维护固定资产基础资料变动方式，点击【财务会计】—【固定资产】—【基础设置】—【变动方式】进入变动方式界面。
图3-109 变动方式界面
如图3-110所示，点击工具栏【引入】进入变动方式引入界面，全选后，再点击工具栏【引入】。
图3-110 变动方式引入界面
如图3-111所示，维护固定资产基础资料经济用途，点击【财务会计】—【固定资产】—【基础设置】—【经济用途】进入经济用途界面。
图3-111 经济用途界面
如图3-112所示，点击工具栏【引入】进入经济用途引入界面，全选后，点击工具栏【引入】。
图3-112 经济用途引入界面
切换组织到环球日化集团本部＋姓名，再次操作本案例前序步骤。将基础资料引入到环球日化集团本部＋姓名。
如图3-113所示，维护固定资产基础资料地址簿，点击【企业建模】—【辅助数据】—【公共数据】—【地址簿】进入地址簿界面。
图3-113 地址簿界面
维护固定资产基础资料地址簿，只需在环球日化集团维护该固定资产基础资料。
在左边栏选择地址类别为国内，点击工具栏【新增】地址簿，根据实验数据表3-20录入。如图3-114所示，地址编码为学号.01，国家为中国，省份为广东，城市为深圳，地址详址为高新南十二路，录入完毕后点击【保存】。
图3-114 地址簿新增
2.设置固定资产启用期间
固定资产启用期间设置是固定资产系统初始化的操作前提。信息管理员康路达（kld＋学号）登录金蝶EAS客户端，切换组织到环球日化集团本部＋姓名。如图3-115所示，点击【系统平台】—【系统工具】—【系统配置】—【系统状态控制】进入系统状态控制界面。
图3-115 系统状态控制界面
如图3-116所示，点击固定资产启用期间栏【放大镜】进入会计期间列表，选择会计期间为2017年第1期，点击【确定】。
图3-116 固定资产系统启用期间设置
3.录入初始化卡片并结束初始化
固定资产卡片初始化是指固定资产期初数据的录入。环球日化集团本部固定资产会计齐振英（qzy＋学号）登录金蝶EAS客户端，切换组织到环球日化集团本部＋姓名。如图3-117所示，点击【财务会计】—【固定资产】—【初始化】—【固定资产卡片初始化】进入固定资产卡片初始化界面。
图3-117 固定资产卡片初始化界面
点击工具栏【新增】固定资产卡片，根据实验数据表3-23录入信息。如图3-118所示，选择基本信息页签，资产数量为1，计量单位为栋，来源方式为购入，使用状态为使用中，存放地点为中国广东深圳高新南十二路，经济用途为生产经营用，实物入账日期为1996-01-01，财务入账日期为1996-01-01，管理部门为环球日化集团＋姓名，录入完毕后点击【保存】。
图3-118 固定资产卡片基本信息录入界面
选择原值与折旧页签，根据实验数据表3-24录入。信息币别为人民币，原币金额为24000000，交付日期为1996-01-01，开始使用日期为1996-01-01，已折旧期间数为251，累计折旧为12317142.86，折旧方法为平均年限法（基于原值），录入完毕后点击【保存】，如图3-119所示。
图3-119 固定资产卡片原值与折旧录入界面
选择核算信息页签，根据实验数据表3-25录入信息。如图3-120所示，固定资产科目为固定资产——房屋及建筑物，累计折旧科目为累计折旧——房屋及建筑物，减值准备科目为固定资产减值准备——房屋及建筑物，使用部门为环球日化集团＋姓名，录入完毕后点击【保存】。
图3-120 固定资产卡片核算信息录入界面
选择折旧费用分摊页签，根据实验数据表3-26录入信息。如图3-121和图3-122所示，折旧费用分摊科目为销售费用——销售费用——折旧费，分摊比例为100％，录入完毕后点击【保存】，点击【提交】。
图3-121 固定资产卡片折旧费用分摊录入界面
图3-122 固定资产卡片新增完成并提交
如图3-123所示，在固定资产卡片初始化界面，点击工具栏【结束初始化】。
图3-123 固定资产卡片结束初始化界面
4.设置默认对账方案
固定资产对账就是将固定资产系统的业务数据（资产原值、累计折旧、减值准备）与总账系统的财务数据（对应科目余额）进行核对，以保证双方数据的一致性，保证账账相符。如图3-124和图3-125所示，点击【财务会计】—【固定资产】—【期末处理】—【期末对账】进入期末对账查询界面。选择对账期间为2017年1期，对账范围为环球日化集团本部＋姓名，点击对账方案栏【放大镜】进入对账方案设置界面。
图3-124 期末对账界面
图3-125 对账方案设置查询
根据实验数据表3-21录入信息。如图3-126所示，选择固定资产原值科目页签，点击工具栏【新增】，科目列表为1601固定资产。
图3-126 对账方案信息录入
如图3-127所示，选择累计折旧科目页签，点击工具栏【新增】，科目列表为1602累计折旧。
图3-127 对账方案信息录入
如图3-128所示，选择减值准备科目页签，点击工具栏【新增】，科目列表为1603固定资产减值准备，选择设为默认方案，点击工具栏【保存】。
图3-128 对账方案信息录入
如图3-129所示，方案名为默认方案＋学号，点击【确定】。
图3-129 对账方案新增完成并保存
如图3-130所示，在期末对账查询界面，选择对账范围为环球日化集团本部＋姓名，对账方案为默认方案＋学号，点击【确定】。
图3-130 环球日化集团本部期末对账设置
如图3-131所示，在期末对账页面查看对账结果。
图3-131 对账结果查询
对账不平原因：①总账系统未录入初始数据；②总账系统未结束初始化。
5.与总账联用
固定资产与总账系统联用的目的是加强管控，方便期末进行账账核对，保证账账相符。信息管理员康路达（kld＋学号）登录金蝶EAS客户端，切换组织到环球日化集团本部＋姓名。如图3-132和图3-133所示，点击【系统平台】—【系统工具】—【系统配置】—【系统状态控制】，选择固定资产，点击工具栏【与总账关联】完成固定资产与总账系统的联用。
图3-132 系统状态控制界面
图3-133 固定资产系统与总账系统联用
根据平台数据，环球日化深圳销售有限公司固定资产会计周爱民（zam＋学号）完成固定资产系统初始化，并与总账联用；环球洗涤用品深圳有限公司固定资产会计崔文涛（cwt＋学号）完成固定资产系统初始化，并与总账联用。
费用管理没有初始化概念，无须初始化。
员工提交费用报销前必须维护个人收款信息，本案例以环球日化深圳销售有限公司销售人员贺小明（hxm＋学号）为例，维护贺小明护个人收款信息。
费用管理——收款信息维护。
本实验所需信息见表3-27。
表3-27 收款人信息
进行费用管理——收款信息维护。
费用报销后涉及收款，需由报销人员自行维护收款信息。环球日化深圳销售有限公司销售人员贺小明（hxm＋学号）登录EAS客户端。如图3-134所示，点击【财务会计】—【费用管理】—【基础设置】—【收款信息】进入收款信息界面。
图3-134 收款信息界面
点击工具栏【新增】收款信息，根据实验数据表3-27录入。如图3-135所示，收款人为贺小明，收款账号建议16位数，勾选默认账号，录入完毕后点【保存】。
图3-135 收款信息新增