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在对风险的概念有了初步认识之后，我们需要运用合适的方法对风险进行管理，来减少风险给生产生活带来的危害。
风险管理是指经济单位主体通过对风险进行识别和评估，采用合理的经济和技术手段，主动地、有目的地、有计划地对风险加以处理，以尽可能小的成本争取最大的安全保障和经济利益的行为。
经过多年的发展，风险管理已形成一套较为成熟的方法和体系。风险管理的过程通常包括以下几个主要环节。
风险管理有一些重要目标，可被分为损前目标和损后目标。
损前目标是指在风险管理过程中，设立在损失发生之前的期望目标。主要包括经济上可行、减少担忧和履行法律责任。
（1）经济上可行
经济上可行，意味着经济主体应该采用最经济的方法为可能发生的潜在损失做好准备。这些准备包括对安全计划的成本、需要支付的保费和采用不同方法应对损失产生的相关成本的分析。
（2）减少担忧
有些风险损失会给经济主体带来担心和恐惧，在损失发生前应采用适当措施，减少精神上的忧虑，以免带来不良后果。
（3）履行法律责任
经济主体应该在法律框架内进行风险管理，完成法律规定的义务。一个良好的风险管理计划不仅要控制或转移自身的风险，还要以履行法律责任为目标。
风险管理并不能完全消灭风险，一旦发生风险损失，就需要损后目标帮助我们渡过难关。损后目标主要包括生存目标、稳定收益目标、持续发展目标和社会责任目标。
（1）生存目标
损失发生以后，经济主体面对的第一个挑战就是生存下去。成功的风险管理可以帮助企业或个人在损失发生后的一段时期内继续生存。
（2）稳定收益目标
在满足基本的生存要求之后，经济主体可能会希望运用风险管理的具体方法，保证收益的持续和稳定，当然，因为可能会产生大量其他费用，这个目标并非总能够达到。
（3）持续发展目标
在获得稳定收益之后，经济主体可能还希望实现持续增长。为此，经济主体必须对宏观和微观环境进行科学分析，建立和实施完善的持续发展计划。
（4）社会责任目标
社会责任目标是指在损失发生以后，经济主体不仅可以维持自身的生存，还可以最小化给社会带来的负面影响。
在采用具体的风险管理方法之前，经济主体必须意识到其可能面临哪些风险。不同经济主体面临的风险不完全相同，有些风险十分明显，有些则很容易被人们忽视。为了防止忽略一些重要风险，风险管理者需要拥有实践经验和专业知识，也需要对经济主体的历史和现状有充分的了解。以企业为例，常用的风险识别方法有以下几种。
生产流程分析法又称流程图法，是指在生产工艺中，从原料投入到成品产出，通过一定的设备按顺序连续地进行加工的过程；也可以指非制造企业运作的各个环节。该种方法强调根据不同的流程，对每一阶段和环节，逐个进行调查分析，找出可能存在的风险。
专家调查法是指进行风险管理的企业围绕可能面临的风险，征询有关专家或权威人士的意见和看法。调查对象只限于专家这一层次。调查是多轮次的，一般为3～5次。每次都请调查对象回答内容基本一致的问卷，并要求他们简要陈述理由。每轮次的调查结果经过整理后，会在下一轮调查时向所有被调查者公布，以便他们了解其他专家的意见，以及自己的看法与其他专家意见的异同。
财务报表分析法是指根据企业的资产负债表和损益表、资产目录等相关营业报表，对企业固定资产和流动资产的分布及经营状况进行分析研究，来确定企业可能面临的潜在损失。
分解分析法是将一个复杂的事物分解为多个比较简单的事物，将大系统分解为具体的组成要素，分析其中可能存在的风险及潜在损失的威胁。其中，失误树分析方法是以图解表示的方法来调查损失发生前种种失误事件的情况，或对各种引起事故的原因进行分解分析，具体判断哪些失误最可能导致损失风险的发生。
保单汇编分析法通常通过收集、整理、分析各保险公司的保单条款来进行。一般来说，保险公司的保单都详细阐明了保险责任和除外责任，风险管理者可以通过保单汇编来了解所面临的各种风险。
风险识别还有现场调查法、损失统计法和事故分析法等其他方法。企业在识别风险时，可以交叉使用各种方法。
风险评估是指经济主体对各种可能风险的损失概率和损失程度进行估算，进而评价风险对预定目标的不利影响及其程度，可以为选择合适的风险处理方法和进行风险管理决策提供依据。
对于某个特定风险的评估通常可以从三方面展开：损失概率、损失程度和损失的变异性。
损失概率是指在一定时间和范围内，实际发生损失或预期发生损失的数量与所有可能发生损失的数量的比值，通常用分数、小数或者百分比来表示。比如，100辆汽车中有5辆发生碰撞事故，则损失概率为5％。
损失程度是指标的物发生一次风险事故的平均损失额度，是由损失金额按其发生概率进行加权平均得到的结果。通常，发生损失的频率和损失程度呈反比关系。损失程度大的风险事故并不时常发生，而经常发生的风险事故，往往损失程度较小。1941年，美国著名安全工程师海因里希（Herbert William Heinrich）分析了机械事故的资料，提出了著名的海因里希法则（Heinrich's Law）。即在机械事故中，死亡或重伤、轻伤或故障以及无伤害事故的比例为1∶29∶300。也就是说，每发生的330起意外事故中，有300起未产生人员伤害，有29起造成人员轻伤，有1起导致死亡或重伤。这个统计规律说明了损失频率和损失程度之间的关系。
损失的变异性也称损失的波动程度，可以理解为实际损失与预期损失的偏离程度，经常用损失变量的方差或者标准差来衡量。某种损失的波动程度越大、不确定性越大，则损失的变异性越大，风险也就越大。
风险处理是在经过风险识别和风险评估之后，针对风险问题选择合适的措施或者措施组合，并加以实施的过程，是风险管理中的关键环节。根据具体处理方法针对性的不同，可以将风险处理分为控制型风险处理和财务型风险处理。控制型风险处理包括风险回避和损失控制，而财务型风险处理包括风险自留和风险转移。
风险回避也称风险规避或风险避免，是指放弃采取某种行动，以避免与其相联系的风险及其损失的一种风险处理方式。它是一种最彻底也最消极的风险处理方式，通常在某行动可能导致的风险及其损失很大时采用。比如，考虑到在海边游泳时有溺水的危险，就不去海边游泳。
虽然风险回避试图从根本上消除隐患，但这种方法也具有很大的局限性。首先，并不是所有风险都可以回避或应该回避。如个人可能遭受的意外伤害和疾病，无论如何小心翼翼，这类风险终归无法彻底消除。其次，风险回避可能会带来不经济的后果。如害怕飞机失事而不愿乘坐飞机，可能会影响出行效率。通过规避某行动而使潜在损失不发生，同时也可能失去风险带来的收益。
损失控制是指试图在损失发生之前降低损失发生概率，以及在损失发生后减轻损失程度的措施。具体可以分为损失预防和损失抑制两种方法。
（1）损失预防
损失预防是指对风险进行综合分析，采取预防性措施，来防止风险事故的发生。损失预防强调采取相关行动，在事故发生之前，减少损失发生机会。通常可以采用编制损失预防计划、执行损失预防措施来实现。比如，为了免遭洪水侵袭，修建拦河大坝。
（2）损失抑制
损失抑制是指采取相关技术手段，在风险事故发生时，尽量降低风险损失的方法。比如，在建筑中安装自动喷淋系统，就是为了在意外失火时，能够迅速施救，以降低可能带来的损失。又如，分离风险单位以使一个风险不会损毁所有风险单位。像在建筑内不同位置设置防火墙，就是为了在某处发生火情之后，能迅速将火势隔离在特定区域，避免进一步蔓延。
风险自留又称风险承担，是指由经济主体自己承担特定风险导致的部分或全部损失。风险自留有时为主动自留，有时为被动自留。主动的风险自留指的是经济主体已经认识到可能产生的风险损失，并计划保留全部或部分损失的情形。比如，企业虽然知道有被盗的风险，但考虑到地处市区，治安状况良好，所以未作特别防范。而被动的风险自留是指，经济主体事先并未认识到可能的风险损失，没有采取应对措施。比如，某化工厂完全没有意识到有发生有害气体泄漏的可能性，所以事发之后只能被动承受这起安全事故带来的后果。
在运用了风险自留之后，一旦发生损失，经济主体往往可以用当期净收益、未提存准备金、已提存准备金或信贷限额来偿付损失。
一些大型集团内部会设立专业的自保公司。这是由母公司拥有的，为给母公司面临的损失提供保障而成立的保险公司。其优点是可以节省开支，运用保费收入进行投资的收益全部归企业支配使用。但因为其保险技术和分散风险的能力不如专业保险公司，一旦发生巨灾风险，后果可能非常严重。
风险转移是指经济主体通过合理的措施，将风险损失从一个主体转移到另一个主体。这种方法转移的是损失，而非风险本身。风险转移是应用范围最广、最有效的风险管理手段。
风险转移分为保险和非保险转移两种方式。保险是经济主体通过购买保险将可能发生的风险损失转移给保险人来承担，以确定的支出代替损失程度的不确定性。非保险转移的常见形式有公司组织、合同安排、委托保管、套期保值等。
公司组织是指采取公司这种组织形式，使企业成为一个独立的法人，将股东的个人财产和企业的财产分离。企业如果经营失败，股东的损失仅限于他们对该企业的投资部分。可见，公司是转移风险的一种形式，这种形式不会阻止损失的发生，但它将风险从股东个人转移到了公司。
合同安排是指通过签订买卖或者担保合同，将一方可能产生的损失转移给另一方。比如市场上销售的家用电器，往往都有维修保证合同，如果消费者在使用产品的过程中出现了质量问题，维修费用由制造商来承担。这就是将承担修理费用的风险从购置家电的主体转移给了家电制造商。
委托保管是指将经济主体的财物交给他人进行保护、服务和处理等。这种安排通常规定，受托人只对因自己的过失造成的财产损失向委托人负赔偿责任。
套期保值又称对冲交易，是指交易人在买进（或卖出）实际货物的同时，在期货交易所卖出（或买进）同等数量的期货交易合同的操作。套期保值者将价格变动可能带来的损失转移给了交易对手。
风险管理是一个动态的过程。在实施了风险处理方法之后，需要全程跟踪检测其执行情况，以便对所采用方法的实用性和效益进行分析和评估，以确定风险管理目标是否达到或者风险管理的中间环节是否需要调整。特别是对风险管理成本、安全计划、损失预防计划必须进行专门监督，对损失记录也必须检查，从而发现风险发生频率和严重性方面的变化。
我们已经知道，保险是进行风险管理的重要方法之一。正因为风险无时无处不在，才催生了保险这种风险管理方法。所以，风险与保险之间有着密切的联系。
风险是保险产生的前提和基础，风险的发展是保险发展的客观依据。风险随着社会经济的发展和科学技术的进步而不断发生变化，促使保险业不断根据形势变化，设计新险种，开发新业务，最终获得持续发展。
保险作为风险管理中传统有效的方法，可以帮助人们减轻风险的损失后果。同时，保险人作为专业部门，可以积极参加社会防灾防损。所以保险是社会化风险管理的重要组成部分。
风险管理与保险之间尽管有着密不可分的联系，但仍然存在一些区别。最主要的区别表现在，尽管管理对象都是风险，但风险管理的对象包括投机风险，而保险主要针对纯粹风险。因此，无论从性质还是形态上看，风险管理都远比保险复杂和广泛。
在保险发展进程中，风险的复杂性往往与商业保险的营利性存在冲突。如果保险人不加选择地满足各种风险转移要求，就可能使自己陷入危险的境地。因此，保险人需要将保险划分为可保风险与不可保风险，其中可保风险才是保险人可以接受和保险客户可以转嫁的风险。
可保风险需要满足以下条件。
商业保险是一种商品交易行为，风险的财务转嫁与责任的承担都是通过相应的货币计价来完成的，这决定了不能用货币来计量的风险不是可保风险。但是，人的身体机能和生命的价值衡量具有特殊性。一个人因伤残或死亡所蒙受的损失是难以用货币来计量的，但在保险中，可以通过双方协商约定的保险金额来确定。因此，从某种意义上说，人身伤亡也可以用货币来计量损失。
保险针对的损失是非预期、非计划的损失。对于必定会发生的风险，如机器设备的折旧和自然损耗风险，保险人是不予以承保的。要求损失具有偶然性的主要原因是防止道德风险的发生，以及作为保险运作基础的大数法则，是以随机事件为前提的。对于单个主体无法预知的风险及其损失的大小，保险人可通过大量的统计资料分析，找出其中的规律性，从而将偶然的、不可知的风险损失转化为可预知的费用支出，顺利实现保险经营的全过程。
任何一个可保风险，都需要大量独立同分布的标的存在。因为保险需要大数法则作为保险人设立保险基金的数理基础。在大量风险事故的基础上，保险人才能通过大数法则计算风险概率和损失程度，最终确定保费。
如果风险事故可能引发的损失程度是轻微的，客户就不需要通过保险来获得保障，因为从经济角度来看是不合理的，客户可以通过风险自留的方法来处理。同样，针对这种损失轻微的风险，保险人也是不会承保的，因为保险人付出的成本可能高于客户的实际损失，也就是说，保险人只能收取很低的保费，而无法从该业务中获益。
当保险人承保了某种风险，从总体上说，保险标的必然遭受损失，但遭受损失的保险标的占所有标的总数的比例是很小的。只有这样，保险人才能以每个投保人缴纳的相对较少的保费来弥补这些损失。如果发生特大灾难，使得大量标的遭受损失，保险人就可能无法偿付。比如，某一地区突然爆发战争，其影响面非常广，发生损失的标的数量巨大，保险人就无法按合约规定进行偿付。
一般来说，可保风险必须符合上述所有条件。但现实生活中，即使有的风险只满足其中几个条件，也可以成为可保风险。因此，我们应该辩证地理解可保风险的概念，而不应将其绝对化。
1.风险评估通常包括（ ）几方面的内容。
A.损失概率 B.损失程度 C.损失的变异性 D.损失原因
2.酒店安装自动喷淋系统属于风险处理方法中的（ ）。
A.风险回避 B.损失预防 C.损失抑制 D.风险自留
3.某建筑工程队在施工时偷工减料导致建筑物塌陷，则造成损失事故发生的风险因素是（ ）。
A.物质风险因素 B.心理风险因素 C.道德风险因素 D.思想风险因素
4.以下属于风险特征的有（ ）。
A.客观性 B.普遍性 C.可变性 D.可测性
5.（ ）是经济主体对各种可能风险的损失概率和损失程度进行的估算。
A.风险识别 B.风险评估 C.风险自留 D.风险回避
6.以下属于基本风险的有（ ）。
A.火灾 B.盗窃 C.战争 D.车祸
7.根据风险损害的对象不同，可以将风险分为（ ）。
A.财产风险 B.责任风险 C.信用风险 D.人身风险
8.在家中安装防盗门属于风险处理方法中的（ ）。
A.风险回避 B.损失预防 C.损失抑制 D.风险转移
9.（ ）是引发风险事故或者导致损失扩大的原因和条件。
A.风险事故 B.风险因素 C.风险损失 D.风险要素
10.以下属于投机风险的有（ ）。
A.创业 B.购买彩票 C.投资股市 D.车祸
1.简述风险的构成要素。
2.简述风险的分类。
3.风险处理方法有哪些？
4.风险管理的主要环节有哪些？
某企业在生产经营中可能会遇到以下风险：①原材料价格上涨导致生产成本增加；②火灾、雷击、爆炸等意外事故导致厂房、设备及产品损失；③通风条件不达标导致员工健康受损；④产品质量不合格造成消费者财物甚至人身损害；⑤市场萎缩导致产品无法销售出去；⑥门卫离岗导致仓库被盗。
试根据所学知识，分析以上所列风险哪些能向保险公司转移，哪些不能向保险公司转移？为什么？