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为了进一步提升企业资金管控能力，提高资金使用效率，保障企业资金安全，2021年12月，国务院国资委正式印发《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》（以下简称《司库建设意见》）。文件指出：财务管理是企业管理的中心，资金管理是财务管理的核心。但随着数字信息技术快速演进、金融支付手段更新迭代，以及企业转型升级和创新发展加快，企业传统的资金管理模式已难以适应管理能力现代化和国资监管数字化的新要求。在立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局、实现高质量发展的重要时期，企业尤其是中央企业要充分认识加快推进司库体系建设的必要性和紧迫性，主动把握新一轮信息技术革命和数字经济快速发展的战略机遇，围绕创建世界一流财务管理体系的目标，将司库体系建设作为促进财务管理数字化转型升级的切入点和突破口，重构内部资金等金融资源管理体系，进一步加强资金的集约、高效、安全管理，促进业财深度融合，推动企业管理创新与组织变革，不断增强企业价值创造力、核心竞争力和抗风险能力，夯实培育世界一流企业的管理基础。
国资委《司库建设意见》的颁布，对企业司库建设和资金管理工作进行了明确的指导和部署，吹响了资金管理数字化建设的集结号。文件特别指出：司库体系是企业集团依托财务公司、资金中心等管理平台，运用现代网络信息技术，以资金集中和信息集中为重点，以提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险为目标，以服务战略、支撑业务、创造价值为导向，对企业资金等金融资源进行实时监控和统筹调度的现代企业治理机制。
本章以国资委《司库建设意见》为指导，结合笔者近20多年资金管理数字化建设的经验，重点介绍资金管理在基础结算、运营管理、金融创新、决策支持，以及风险防控等方面的数字化建设实践情况。