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现金为什么对一家企业至关重要呢？这是一个许多手中掌握着大好获利契机的企业家们常常提出的问题。许多年未能获利但具有不间断现金流入的公司仍然在持续运作，而那些获得巨额利润而仅仅几年没有获取现金流量的公司却已经破产。为什么会产生这样的结局呢？这就是现金的重要作用。把现金放在首位自然是有原因的。公司需要购买货物（比如原材料），支付薪酬和管理费用等等。如果没有营运资本，您将如何完成上述工作呢？企业的运营需要销售收入为其提供必要的动力，一家公司更需要健康的现金流量以保持其经营持续进行。
现金流量并不是随着应收账款的收回或现货交易的完成而产生的，在企业创立之初就需要现金。所要创立的公司类型的不同决定了其需要哪些基础投入和服务。无论是以贷款还是以所有者现金投资的方式，公司都需要资本投入以启动公司运行。公司除了需要现金采购货物和进行建设外，还需要现金来推销存货或是宣传公司。这些现金的支付可能会以销售人员和市场营销人员的工资、网页制作费用、媒体广告费等各种形式出现。在公司进行销售的过程中，客户可能会用信用卡付款或是要求公司提供赊销服务。当公司收回应收账款取得现金后就可以用现金支付各项费用，偿还应付账款和贷款，支付材料采购款，这是一个永无止境的现金循环。
每一个处于发展阶段的企业都会面临这样的问题，即无法及时获得充足的现金以满足企业自身业务发展的需要。这时，企业可以通过如下几种方式来获取现金：
一是通过为提前还款的客户提供现金折扣来缩短应收账款的回收期限。但是，这种方式将以公司利润的减少作为代价，同时还会带来一些其他方面的问题。二是企业可以要求自己的供应商授予自己更长的信用期限或推迟支付货款。三是企业还可以向银行申请一系列的营运资本贷款。这种方式经常要求企业以自身的资产作为抵押，此外还要求企业的经理签署个人担保，将他们的个人资产作为抵押以确保贷款的安全性。
随着企业规模的日益扩张，企业对现金的需求也不断增加，特别是零售商和有季节性存货的企业更是如此。这时，企业可以将应收账款打折后销售给第三方来获取现金。企业对资本的主要需求是满足日常业务对现金流量的需求。额外需要的设备、办公空间和交通工具可以通过租赁的形式来获得，而租赁往往需要每月支付租赁费和利息，这些费用都需要加入到现金需求方程中来。