合规管理帮助梳理和审查企业内部规章制度,对其存在的问题进行修改、补充,使之合法合规,并根据需要制定新的规章制度,明确各部门管理边界与协调合作机制,消除职责重叠、交叉和推诿,填补管理真空,形成管理合力。
多年以来,我国企业尤其是国有企业按照我国有关全面风险管理、内控体系、内部审计体系、法律风险管理、纪检监察等方面法律法规的要求,建立了各自的组织、制度和管理体系。企业风险管理的协同性原则,推动合规管理与法律风险防范、监察、审计、内控、风险管理等工作相统筹、相衔接,以此整合各相关部门的体系和资源,健全和完善企业管理,推动企业整体管理水平和管理能力的提高。
合规管理通过依法合规、诚实经营等合规理念和价值观的宣传、合规培训、检查监督、管理评估、考核评价、违规调查和问责等,变“要我合规”为“我要合规”,提高各部门与员工守法合规的自觉性。
因此,合规管理能够帮助企业提升管理能力和管理效率,节约管理成本。
企业内部控制的五大目标分别是,保证企业经营管理合法合规,保证企业资产安全,保证企业财务报告及相关信息真实完整,提高企业经营效率和效果,最终促进企业实现发展战略。
保障企业合法合规经营,是企业内部控制的首要目标。企业合规管理通过建立健全合规管理体系,助力企业内控落地,完善内控架构,推动实现企业内控的首要目标,保障企业经营管理的合法合规性。
企业合规管理保障企业诚信合规经营,防范腐败、欺诈、串通等不当行为,强化环保、安全、质量、诚信和廉洁等合规理念,树立依法合规、诚信经营的价值观,不断提高员工的合规意识和行为自觉,推进企业合规文化建设,创造企业良好信誉和形象,促进企业稳健、安全、持续经营。
西门子在2006年至2008年接受德国政府和美国政府的双重反腐败调查, 为此,西门子遭受重罚并付出了巨大代价。2007年至2008年,西门子吸取教训,在公司内部首次制定并推出合规计划,并在之后加强诚信合规体系建设,包括建立多层级合规组织,制定强制性规章制度,引入全面控制,加强合规培训,建设合规管理队伍(合规官),将合规管理融入业务流程。这使得西门子成为合规管理的典范和楷模,为其挽回了损失并重塑良好企业形象。
企业合规管理就是依法治企,即依法治理、依法合规经营、依法规范管理,这是建设法治企业的主要内容。