会计思维与财务思维的区别——以买房为例

■会计思维思考当前，财务思维思考未来

我们每个人随着年龄的增长，都会形成自己特定的思维模式。

例如，我在前言中介绍过我的家人，他们比较看重眼前的事物。具体来说，他们只关注自己习以为常的房租，使用的是会计思维。

而财务思维关注的是包括房租在内的各种成本，这些成本在将来会给生活整体带来怎样的影响？对将来的储蓄有什么影响？它还关注租房人失去工作导致的收入损失等看不见的金钱。

下面我们借用日常生活场景来看一下会计思维和财务思维之间的区别。

通常，年轻人很少考虑自己年老后的情形。尤其是刚踏入社会，还没有结婚生子的人，他们可以掌控自己的生活，每月工资可以随意处置。他们往往认为只要每月收支可控，就不会出现太大的问题，并且这种生活还可以持续下去。在某种意义上，这是一种“得过且过”的生活方式。

思考资金问题时，只考虑一个月生活所需的资金，这是会计思维的特点。 这就像翻看家庭记账本，确认“本月是否亏空”一样。这也可以看作只看会计损益表的损益思维。

然而，这种只顾眼前利益的做法是无法进行财产管理的。财产管理需要用到与损益思维完全不同的财务思维。

我们不仅要重视现有资金，还要重视将来的储蓄情况。

现有资金对未来发展是否有用？像这种着眼于未来考虑资金使用方法的思维就是财务思维。

■应当怎样考虑是否要买房

从年初到年末，人们总因租房还是买房的问题而产生争论。因为涉及个人价值观，所以我无法断言各种观点的优劣。我们可以把买房时的优缺点和租房时的优缺点分别罗列出来，对比结果后自己决定即可。

让我们看一下夫妇之间讨论“是否要买房”时，会计思维和财务思维的不同。

“不管你付了几年房租，最后还是一无所有。这种行为太愚蠢了。”说这种话的人，即使是在会计思维中，也是比较另类的人。这种人看到了楼盘广告，发现现在的房租与住房贷款的月还款金额相差无几，于是发出这样的抱怨。在我们来看，这个人 没有考虑到固定资产税、物业费、房主维修基金等其他费用，并没有完整地把握买房成本。

因此，这种人才会说出“我付出这么多，到最后什么东西都没得到”这种话。他认为付钱后就应该有回报，并且这种回报只能是可见的有形财产。

实际情况并非如此。无论是租房还是买房，付款只是为了居住，能够居住才是价值所在。这是住房的本质。

现在“共享经济”很流行，不少人从买房转向租房。但是仍然有人坚持租房不划算，他们无法把租来的房子当作自己的房子。

买房派中有人主张“如果房子不住还可以卖掉，不会有太大损失”。但是事实上他们的房子不一定卖得出去。我听说曾被人们寄予厚望的日本某新兴城市，房子根本卖不出去，最后变成了空城。

不要武断地认为房子一定卖得出去，而要根据各种可能性和选择做出判断。这就是财务思维。

如果买一套公寓，把它租出去会有多少房租收益？这一观点是财务思维的体现。

财务思维建议我们计算居住时和出租时的收支对比情况，再决定要不要买房。也就是说， 要考虑到房子未来的价值，进行合理预测。

认为每月付房租很愚蠢的人，目光短浅，只看到眼前，对自己以后的发展漠不关心。

目光长远的人，也并非只看将来不看现在。要想考虑以后的事情，就必须认清当前的形势。很多具备财务思维的人，也具备会计思维，他们可以灵活驾驭当前与未来。

■财务思维甚至关注如何筹集资金

买房时，大多数人都面临如何筹措购房款的问题。富裕的家庭不用担心钱的问题，但这种家庭在现实中屈指可数。因此，要不要背负长期贷款买房这一问题就成了买房族最重要的课题。

首先用财务思维分析一下这一问题。

办理住房贷款时，通常要付首付款。但是我们不要向贷款公司支付太多首付款。如果手里有700万日元存款，不要全部用作首付款。我们可以拿出其中的400万日元作为首付。因为每个家庭都需要留出一部分备用金，以备不时之需。

很多日本人有“在家放现金”的习惯，他们觉得手头没有现金就没有安全感。我曾看到某投资入门书中提到过“要想投资，起码备足6个月的生活费”这样的观点。日本人喜欢在手头留有大量现金的行为，大概也是出于这种想法。

除了住房贷款，从第三方（例如金融机构）筹措大量资金是非常困难的，也很费时间，所以手头留有部分现金是很正常的想法 。不管怎么说，可以自由支配的资金才是最好的保障。另外，金钱也是最方便的衡量尺度。这种想法就出自财务思维。

确定首付款的金额后，要看自己能拿出多少钱，能从其他地方借多少钱。想一下筹措房款时怎样做可以无须成本或降低成本，比如跟父母借钱，或者查一下怎样做才能免交赠与税 等。

经常有人问我固定利率和浮动利率哪种方式更划算。其实，利率的变动很大程度上受经济形势的影响，所以从某种意义上说，谁也不知道哪种利率更合算。与其烦恼还款方式，还不如考虑一下，除了住房贷款，是否还有别的筹钱方式。

能否筹措到资金，能否想到最合算的方法，这些都是个人能力的重要体现。

在筹措房款时，我们会面临各种选择，需要做出各种判断：

有自己的房子，可以节省租房费用。

即便自己不住买的房子，也可以租给别人收房租。

地段好的话，还可以高价卖出。

这就是财务思维，它考虑到节省成本的问题，着眼于未来收益，掌握所有收支情况。