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2.1 城市水务民营化的效率问题研究

在民营化能否影响企业效率方面,国外学者Douglas Morgan(1977)、Crain和Zradkoohi(1978)在成本函数的基础上证明民营化对于企业的成本效率有积极作用。在民营供水企业的民营化是否能影响效率方面,Meggison、Nash和Randendorgh(1996)通过对经合组织(OECD)成员的水务企业进行研究,得到的结果是积极的。Frydman、Gray和Hessel等(1999)分析了经济转轨这一特定阶段的民营供水企业的效率,得出投资主体是民营供水企业绩效的主要影响因素。简而言之,民营供水企业能否提高绩效关键在于所有权的分配,内部管理人员与外部投资人所有权的多少对绩效有绝对的影响。Weizsäcker、Young和Finger(2014)将水务民营化的案例取样分为两类,一类来自发达国家,如英国、法国等;另一类来自发展中国家,如玻利维亚等,其研究发现需要满足以下几个条件,民营化才有可能提高企业的绩效:第一,民营化企业提供合适的激励制度,兼顾公平与效率。第二,基于不同的情况选择和设置不同的民营化方式。第三,民营化必须伴随配套完整的管制与合同条款。否则,民营化不但不能提高服务质量和经营效率,还会导致一系列问题的发生。See(2015)分析了主要供水企业的研究技术效率与各因素间的关系,以东南亚40个供水企业为研究对象,通过分析企业的人口密度、人均国内生产总值、使用流失情况、平均温度、企业国有占比高低、地下水的使用情况等各种指标,得出该地区平均技术效率维持在0.74,人口密度与供水企业效率负相关,民营企业效率更高。

对于民营化是否提高企业效率,国内学者从不同角度进行了研究。宋献中和罗晓林(2003)对国内城市民营供水企业的财务指标进行了统计分析,研究发现民营供水企业的绩效较优。胡一帆(2006)通过分析水务企业民营化的效果得出高度民营化企业的绩效更突出,主要体现在民营化企业能有效增加利润。张昕竹(2008)通过对城市公共交通行业的分析得出民营化的程度会影响行业竞争的状态,进而影响企业的生产效率。

此外,一些国内与国外学者对民营供水企业效率提高持否定态度,Vuurde、Ruissen和Vruggink(1987)基于成本函数的研究方法得出国有企业的效率高于民营企业。Bhattacharyya等(1994)通过分析企业所有权和生产效率的关系,发现相对国有企业,民营企业不但在总体效率上没有表现出明显的优势,而且在技术效率上,国有企业表现更为突出。Saal和Parker(2001)通过分析仅能证明民营化对利润有积极的影响,但对生产效率的影响是相对的。国内学者王芬和王俊豪(2011)以我国企业作为样本进行城市水务民营化与效率关系的实证研究,分析结果无法证明民营化对生产效率和普遍服务水平有相关关系,但证明民营化对增加城市水务产业供水总量和利润有积极的影响。

对于民营化供水企业绩效评价方面,Thanassoulis(2000)通过数据包络分析方法来研究供水企业的经营效果。其研究以英国的供水企业为样本,发现数据包络分析法可以有效地评估企业绩效,也可以推广至其他公用事业企业。Lin和Storbeck(2003)同样选取了英国的供水企业为研究样本建立绩效模型,但相较于既往研究,其模型将供水企业绩效分为财务和质量两个方面,同时将股东和消费者作为重要的利益相关方纳入分析之中,拓宽了研究的思路。Chauzy、Graja和Gerardin等(2005)以巴西供水企业为样本,收集了公司的财务数据,并通过发放问卷对不足的数据进行补充,最后采用了因子分析和回归的方法对收集的数据进行了实证研究,结论是供水企业的绩效与公司的资源存在显著相关性,且决定性因素是环境资源,但绩效不受员工素质的影响。Hassanein和Khalifa(2007)将污水处理公司也纳入供水企业绩效的研究中,并且样本取自发展中国家而非发达国家,运用的评价指标主要是财务指标,其研究发现民营供水企业的绩效更好,民营化可以有效地增加公用事业的财务质量和供给服务质量。Pointon和Matthews(2016)引用数据包络分析法研究英格兰和威尔士的供水企业,发现供水企业的效率低主要受跨时期的准固定资产投资不足的影响,该学者在分析时引入了时间t变量,效率值处于动态状态,使得所有的输入变量可以调整至最优规模。部分学者采用随机前沿模型(SFA)研究民营供水企业的效率。Ferro、Lentini和Mercadier等(2014)运用SFA模型对巴西127家供水企业2003—2010年的数据进行分析,得出企业效率适中,且每年以4.9%的速度提升。Buafua(2015)以撒哈拉以南的非洲国家为研究主体,研究私营部门的参与、经济管制及综合作用对技术效率的影响,发现合同管制的供水企业的技术效率高于管制机构的管制效率,管理过程中私营部门的参与对技术效率的提高有积极影响。Ferro、Mercadier(2016)以智利18家供水企业和污水处理企业为样本对象,使用随机前沿分析计算输入距离函数,确定了供应商及其驱动因素的比较技术效率。其研究表明水务产出中,劳动力因素只占产出的4%,产出严重依赖资本投入,行业整体处于规模报酬递增阶段。2005—2013年,技术效率与时间回归效果不显著,但可以观察到多年来技术效率的降低。

国内学者近年对民营供水企业绩效评价的研究取得了一定的成果。周令、张金松、刘茜(2006)通过研究世界银行绩效系统的结构与影响因素,构建适合于我国实际情况的适用于供水企业的绩效评价系统。潘文堂等(2007)从组织结构及指标设计的原则、内容、权重等不同的因素出发构建城市水务绩效评估指标体系,但该研究的不足在于缺乏实际数据,以及未进行绩效评估工作。励效杰(2007)采取数据包络分析法对我国不同省份的供水企业2004年的生产效率进行评估,引入超效率DEA模型对比分析了有效率的供水企业的具体特征。李智、狄剑英、孙笑微(2009)在平衡计分卡的基础上建立基于供水企业生产能力、生产效率和财务状况三个方面的供水企业绩效评价体系。谭雪、曹艳秋、石磊等(2013)在上市供水企业数据的基础上,运用DEA分析方法,对沈阳国有水务集团进行相对效率分析,得出上市供水企业的效率相对更高。廖文华、解建仓、王玲等(2013)在私人资本进入城市供水行业对其效率进行实证分析的基础上,得出私人资本进入供水行业显著地降低了供水行业成本的结论,但对东部城市供水行业成本降低并不显著。 F/+yxiX5/pGze1VVnG2rmpAyIx86fPk2dYnzXDyZsi2XKvMbL0pySijOJ/um1/kf

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