前言

1999年，英国人胡润首次发布了“中国百富榜”，之后，又有10多个国内外知名研究机构和新闻媒体先后编制了不同类型的中国富豪榜。这些榜单让我国一大批自主创业先富起来的民营企业家走到台前，成为社会各界和新闻媒体关注的焦点人物和精英群体，此后，中国富豪成为一个被打上标签的人群。

在2017年的胡润百富榜榜单上，达到20亿元人民币上榜门槛的中国富豪共有2130人，平均年龄为54岁，说明中国高净值家族正处在企业接班和家族财富传承的高峰期，如何面对企业交接和财富传承过程中的种种风险和挑战，是摆在中国富豪面前一个亟待解决的难题。

比较2015年和2017年的“中国百富榜”名单，同样的入围标准，2015年的1876名富豪中有440人消失在2017年的榜单中，短短两年，超过1/5的富豪财富严重缩水，更遑论十年、几十年！排行榜的座上宾频繁变换，诸多富豪从榜单中消失，新的富豪又次第登榜，这背后，可能是经济转型带来的不同行业之兴盛变迁，更多地是因为在新贵上位之时，很多“老”富豪的财富在快速流失。

在国内，大部分富豪们刚刚跨越财富积累期，他们对财富的理解尚处在基础阶段，甚至无暇去思考财富的含义，对财富传承也没有感觉到迫切的需求，而且从体系上来说，国内在财富传承实践上也无太多成功经验可循。但令人欣慰的是，各类金融机构，主要是银行，包括信托、保险甚至券商，都纷纷成立私人银行部门，开始专注于研究高净值人士的深层次财富管理和传承需求，特别是最近几年来，在富裕人士的财富保全与传承方面，做了很多积极的探索和有效的工作。

放眼世界，欧美一些发达国家富裕家族的财富传承经验可以为我们借鉴，金融机构在家族财富传承过程中起到了十分重要的作用，并且已经形成了较为完整高效的体系，传统私人银行、投资银行和家族办公室利用基金会、家族信托、保险等多种财富保全与传承工具，有效地将家族企业经营风险与个人财产独立开来，实现了个人财富的保全与传承，进一步实现了家族财富的传承。

本书从高净值人群的风险分析入手，对财富保全和传承过程中的风险进行了揭示，并根据作者多年从事财富管理和辅导高净值人士家族进行财富传承规划的实践，对不同工具在财富传承中的优劣势进行了详细剖析，重点讨论了保险、信托和保险金信托等金融工具的使用。本书并没有对法条进行过多解读，而是从实战出发，以法律的视角审视财富保全与传承，通过案例深入浅出剖析金融工具的应用，在法律的框架下，实现财富保全和传承之目的。希望本书能对高净值人士的财富保全和传承规划提供有益的帮助。

由于作者水平有限，加上财富管理知识与相关政策更新较快，尽管本人付出了很大努力，但书中错误和疏漏仍在所难免，诚请广大读者批评指正。

李升
二〇一八年五月