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作者：@随风轻云淡沉浮
时间：2022-11-06
今年4月，国务院办公厅发布了《关于推动个人养老金发展的意见》，11月4日，人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会又联合印发《个人养老金实施办法》，个人养老金稳步推进，相信过不了多久，很多球友们就会面临一个问题，个人养老金买还是不买？
在我看来个人养老金有三个关键词，这便是我的答案。
关键字一：改革红利。
在个人养老金推出以前，大多数的打工族熟知与缴纳的是国家基本养老保险，这是国家强制执行的，由单位和个人分别缴纳工资总额的20%和8%的比例，分别存入社会统筹账户和个人账户。待到退休之日，根据城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素计算发放每月的养老金。所以这份养老金现在并不确定你以后能拿多少，只是相对的说，你自己交得越多，交得越长，到时候拿的就越多，至于多多少，并不确定。
在这个背景下，我想到了两点：
1、大家都能拿到的只是社会给予你的基本保障，无法保障你的额外需求。
2、在90年代基本养老保险改革初期，有一些人及时参与，当时还有一次性缴纳多年的，在这几年陆续退休，养老金逐年上调中，享受一波红利，凡是当年缴纳的都说好。
从这个层面说，现在推的个人养老金同样是国家层面养老制度的重大改革，属于基本养老保险的补充，及早参与或能更好的享受改革红利。
关键字二：税费优惠。
相较改革红利，下面说的可能于个人更加现实一点。普通人买个人养老金到底有多少优惠？
首先明确的是你现在交的钱都是你个人的，可以在一定的条件下提取（出国或出境定居），也可以被继承，这笔钱单独属于你。其次是这笔钱是用来投资的，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，风险有所多少，收益有多少看你个人的选择。相较你自行投资相应的品种，个人养老金有以下税费优惠：
最大的优惠：可以抵扣个税。 与子女教育、继续教育、大病医疗、赡养老人、房贷利息一样，个人养老金也可以抵个税，每年不超过缴费上限12000元的部分，在个人所得税前办理扣除。对于多数人来说，年度收入大概在10万到30万之间，按照最低3%的税率，大概能少交360元的税，按照10%的税率，可以少交1200的税……当然工资越高，抵扣的就越合算。为什么会限定最多一年12000，也是为了避免高收入多缴，更加拉开贫富差距。所以换句话说，个人养老金，高收入人群必买品种。
限时的优惠：投资收益暂不征收个人所得税。 一般个人投资收益的税率为百分之二十。就算按照当前社保基金每年8%的收益，个人所得税每年也需交纳192元。这是限时优惠，越早参与，越早享受。
就税费优惠上来说，大多数得到的收益大概在550-1400之间，相当于国家让利了5%-11%。收入越高，越合算。
关键字三：个性选择。
个人养老金与基本养老保险最大的不同，我觉得就是突出了个性选择。
并不强制，可买可不买。
并不限制缴费金额与缴费次数。不超过12000元，更多的是保护我们普通人。可以根据个人收入，选择合适的缴费金额。也避免了一次性支出12000带来过大的压力，可以每月支出个1000，强制储蓄。
并不限制投资品种。当下投资的品种非常多样，当然承担的风险也不同。求稳健的就是储蓄存款或者商业养老保险，求收益的，不妨考虑下公墓基金，当下3000点的股市，是不是在等一波公募基金。
这种选择的多样性，更是体现了公平性。绝对的公平并不存在，但是个性选择，让相对公平惠及大多数人。
对于我们普通人来说，每年1万2，每月1000元，买不了吃亏，买不了上当，国家背书，安全可靠；收益稳定，最起码高于大多数水准。所以我决定每年顶格申购。