一、资信调查的目的

在出口商寄发招商函之后，若对方回复表示愿意建立业务关系，则在双方进行交易之前，应先做好资信调查。资信调查的目的，在于了解对方的资信，以作为日后交易的参考。外贸业务中的买卖双方相隔遥远，交易的风险本来就很大，尤其有些不良进口商本无诚意购买，专门以索取样品为业；有些更在交易中预设陷阱，等待对方违约后，再提出索赔要求，以赚取赔偿金为目的，诈骗手法极为恶劣；即使双方约定以信用证作为支付方式，仍不免会发生买方伪造信用证、迟开信用证、开立与合约条款不符的信用证，或者挑剔单据瑕疵拒付等事情。此外，就进口商而言，在开立信用证后，卖方拒不交货、交货迟延、交货不符，甚至伪造单据骗取货款，都可能造成交易损失；若双方约定以托收为付款方式，则由于缺乏银行的担保，信用风险将更大。因此，为减少业务风险，促进交易顺利进行，并防止恶意的索赔，双方在进行正式交易前，应先做好资信调查。许多较具规模的贸易商都严格要求对客户的资信调查，并依据资信程度采用相应的支付方式。

二、资信调查的项目

资信调查，主要在分析对方的资信程度，不同的公司或专业调查机构所制定的评定标准都各有差异，不过一般在从事资信调查时应掌握的重点原则不外有三C（3C's），即调查对象的信用特征（Character）、经营能力（Capacity）以及资本（Capital）。

1.信用特征

品格良好，具有商业道德的贸易商，通常都能根据合同约定履行义务，不会任意违约，即使遭遇意外状况，履约不易，甚至遭到损失，也都能顾及对方权益，不轻易违约或提出索赔。反之，若对方是一个经常毁约，不遵守承诺，甚至时常与人发生商业纠纷的贸易商，最好避免与其往来，以免遭受意外损失。

2.经营能力

经营能力强的贸易商，对于业务上有关的专业知识及交易技术均有相当的认识与了解，进行交易时自然较为顺利。一般而言，经营历史较久，经验较丰富的贸易商，其经营能力也比较强，寻找交易对手，一般应选择能力强的贸易伙伴。

3.资本

资本雄厚与否，关系到进口商的付款能力，以及出口商的备货能力。若是对方资本不足，纵有良好的商业道德及经营能力，进行交易时仍难免力不从心，倘若有雄厚资本为后盾，必然能够使交易的进行更加顺利。

以上所述的三C，是在做资信调查时的基本重点，在实际进行时，还应对以下各具体项目做调查：

1.资本额（Capital）

2.创业时间（Year of Establishment）

3.组织形式（Form of Organization）

4.营业性质，经营商品项目（Line of Business）

5.员工人数（Number of Employee）

6.总股份数、主要股东的股份数及其职务

7.过去三年营业额（Business Volume in the Past Three Years）

8.主要经营人员背景及能力（Top Management）

9.与银行的往来情况

10.过去三年的获利情况（Profit/Loss in the Past Three Years）。

三、资信调查的方法

虽然资信调查是在进行交易之前的重要步骤，不过由于贸易商本身业务繁忙，并且资信资料取得不易，如果专门设立资信调查部门负责实地的资信调查，经济上负担沉重，因此一般是依据相关机构所提供的现成资料，加以分析研究。通常取得资信资料的渠道有：

（一）往来银行

贸易商可以委托往来银行转请其国外分行或往来银行提供国外客户的资信资料，一般设有国际部或资信调查部门的银行，都设有专门负责资信调查的人员，并与国外分行或往来银行保持密切的联系，提供客户资信调查的最新资料。银行提供的资料包括对方的资本额、创业时间、组织形式、营业性质、经营商品项目、负责人姓名、与银行往来的情况，以及银行的综合意见等。

（二）银行备查人（Bank Reference）

根据对方所提供的往来银行名称，去函要求提供资信资料。这种方法与上述请往来银行代为调查的方法使用较多，主要原因在于，银行提供的资料重点介绍该客户与银行往来的财务状况，是最具参考价值的资信资料。另外，银行的这项服务，通常不收取费用，对贸易商而言，实在是一种经济有效的方法。

（三）商号备查人（House Reference）

商号备查人是指对方所提供的曾与其有过交易的商号，以供查询资信。商号备查人提供的资信资料，一般认为仅具有补充的参考价值，主要是因为商号备查人仅能提供与调查对象的交易往来经验，有时甚至基于交易关系的情谊，对其资信状况的提供多有所保留。

（四）对方国家或地区的相关机构

对方国家的进出口公会、商会等机构，可提供调查对象的一般资信资料，例如资本额、创业时间、组织形式、负责人姓名、营业项目、员工人数等，但其财务状况，则不一定能提供。因此，仅凭这些资料，不足以评定其资信。

（五）本国驻外单位

应本国贸易商的要求，驻外单位将尽力协助提供所需的国外客户资信资料。

（六）专业资信调查机构

倘若贸易商需要更为详尽的资信资料，可以付费委托国内外专业的资信调查机构（Credit Agency），例如Dun&Bradstreet等代为调查，其调查项目除上述各种方法所能提供的项目之外，还可提供该客户的资产负债表、损益表、资产项目、主管人员个人财务状况、营业额、设备数量、发展趋势及综合分析、评论等。

示例 资信调查函

Gentlemen：

Pan America S. A.，Apartado 1234，Panama, who have do business with us have referred us to your bank.

We shall feel very much obliged if you would inform us whether you consider them reliable of their financial position strong, and whether their business is being carried on in a satisfactory manner.

In addition to the above, please, if possible, also furnish us with the following information：

1.date of establishment.

2.name of responsible officers.

3.lines of business.

4.business volume for the past three years.

5.profit/loss for the past three years.

Any information you may give us will be held in absolute confidence and will not involve you in any responsibility.

Any expenses you may incur in this connection will be gladly paid upon being notified.

Yours faithfully， crByvbYpmIuLroI/v4LaVOwvN8Qe+K22HV3tOf4/YSaOOWEY4Nr8v0lUIpvlDiQ+