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公司的现金流可以说控制着公司的命脉，能不能让其合理地流动周转直接关系着公司的生死存亡。
某公司生产一种很畅销的产品，在财务账面上的收入高达千万，该公司的老板本该高兴，可最后却濒临破产。原因就在于签了合同，货发出去了，账款却收不回来。而原材料的货款、员工的工资、生产用的水电费用等已经支付出去了。公司的资金陷入了一种僵死的状态，在很短的时间内要回收账款也是不太现实的事，最后关头，老板只得把公司低价转让。
从上面的例子可以看到，公司如果不能够掌控自己的现金流动，就会使公司资金进入干涸期。现金流对于公司，就像血脉对于人体，只有血液充足且流动顺畅，人体才会健康，良性现金流可以使公司健康成长；公司若没有充足的现金就无法运转，更可能危及公司的生存。
因此，公司在努力搞好生产经营的同时，要加强对现金的管理，掌控好公司的现金流，使公司始终能够保持充足的资金开展生产经营活动，避免出现资金链断裂，引发经营瘫痪的情况出现。
现金预算管理、现金的流入与流出的管理、现金结算管理、现金使用效率管理，包括诸如存货周转期、应收账款周转期、应付账款周转期等都属于现代广义的现金流管理内容。在有些大公司，这些财务指标可以由该公司专业财务人员计算得出，将结果上报于公司管理层。但是，一些小公司没有实力来完成这些，针对这一点，这里介绍几种简单易行的现金流问题的解决办法。
对于下游的原材料供应商，第一次合作提前支付货款以表示诚意，在以后的合作当中，需要尽量把付款条款修改为先取货后付款。当然，付款协议签署以后，一定要按协议办事，货到30天内付款，一定要第30天付款，不要一拖再拖，以免影响公司的付款信用。
如果客户是第一次购买你的产品，那么就要求对方先付全款，然后提货。并随时记录各个客户的付款情况，制定相应的付款条款。对于信用好的客户，可以将预付款的比例适当降低，但最多不低于成本。一旦原来信用好的客户发生拖欠行为，其信用水平就要立即降低，马上就要提升预付款的比例。这样，既能给客户以警示，也能把风险降到最低。
对于占用资金巨大、建设周期长的大型生产设备或固定资产，公司应当尽量先租用。这样，虽然短期内支付的租金相应多一些，但能保留下足够的现金流，支撑公司良性运转。而当公司的资金积累到一定程度，完全可以支付这样一笔巨款的时候，才是考虑购置自有固定资产的时机。
现阶段，公司支付员工工资的方案主要有以下几种：
（1）月初发本月工资式。这个方式一般国家政府机构、事业单位实行，每个月的月初发放本月工资，属于提前预付工资制。
（2）月底发本月工资式。这个方式某些国有大型公司、资金雄厚的上市公司采用，每个月月底发放本月工资，属于一天都不拖欠的类型。
（3）延期支付工资。这种方案有常见的以下两种时间延迟：一种时间延迟是每月15日发放上月1~30日工资式，很多私营公司都采用这种方式。这样，员工工资可以有半个月的延迟，这笔钱就可以在这半个月里面投入公司运营，相当于半个月无息贷款。另一种时间延迟是每月25日发放上月1~30日工资式。延迟发放的时间延长到25天，公司有25天的无息贷款可以利用。
从上面几种工资支付方案来看，第三种是对现金流转最好的选择。但是，这仅是员工工资的延期支付，切记不要拖欠员工工资，否则，可能就会给自己带来损失，得不偿失。
员工的奖金一般可以占到该员工年薪的20%~50%，这是一笔非常大的资金。吸取员工工资发放方式的优点，可以将奖金按照季度、年度来统一发放。如此一来，不仅可以将这笔资金投入运营，还可以避免员工频繁离职的情况发生。
一般来说，大订单意味着这里面有很可观的利润可赚，但是也会出现像本章开头案例那样的情况，小公司极有可能没有足够的资金支持，最后可能会因公司资金耗尽而亡，这就需要公司谨慎地权衡得失。
总之，小公司应能够尽量掌控自己的现金流转，不要让其耗尽。