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第四节
理财规划师的职业道德

一、理财规划师职业道德概述

(一)职业道德概述

职业道德是一个行业从业人员所应恪守的道德标准,或者说是人们在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则。职业道德不是法律规范,因此不具有法律上的强制约束力。一般来说,职业道德的实行,依靠的是从业人员的自觉和集体约束行为,不是由国家机关依靠国家强制力来保证实施的。因此,职业道德并非从法律责任的角度界定一个行业的执业标准,而是通过行业自律机制确立一个行业的道德准则。

职业道德一般包括爱国守法、正直诚信、客观公正、勤学上进、公平合理、严守秘密、团结合作、勤勉尽责等。一个行业的职业道德是该行业的基本要求。对于理财规划师职业而言,除遵守法律关于该行业的强制性规范以外,还须遵守该行业的职业道德。

(二)理财规划师职业道德的意义

理财规划师属于专业服务人员。作为从事中介服务的个人或机构,“受人之托,忠人之事”是必须恪守的准则。如果受人之托,而不忠人之事,整个社会将对理财规划行业失去信心,理财规划师职业也就失去了存在的基础。

在理财规划专业服务中,理财规划师是委托人的受托人,受托人又称“受任人”,即“被信任之人”,因此理财规划师往往被委托人和社会公众置于“信任”或“信心”的地位,而社会公众的“信任”或“信心”最终来源于理财规划师的职业操守。

因此,职业道德对理财规划师职业的生存和发展具有至关重要的意义,是理财规划行业生存和发展的根本保证之一。

(三)理财规划师职业道德的构成

理财规划师的职业道德由两部分构成:职业道德准则和执业纪律规范。

职业道德准则是以原则性的语言表述该行业的从业道德和理念,是每一个理财规划师所应秉持的基本准则。因此,职业道德准则虽在很大程度上体现出的是倡议性,但却是理财规划师执业纪律的基本渊源和根据。

执业纪律规范是具体的行为规则,是理财规划师办理具体业务时所应体现的道德和专业负责精神。所以,理财规划师执业纪律规范在语言上不同于职业道德准则,在很多方面体现的是“积极要求”或“禁止性”的内容,而非倡议性的内容。

二、理财规划师职业道德准则

职业道德准则主要包括两部分:一般原则和具体规范。一般原则包括正直诚信原则、客观公正原则、勤勉谨慎原则、专业尽责原则、严守秘密原则、团队合作原则,这些原则体现了理财规划师对于公众、客户、同行以及雇主的责任。具体规范则是一般原则的具体化。

(一)正直诚信原则及相关具体规范

理财规划师应当以正直和诚实信用的精神提供理财规划专业服务。因此,理财规划师职业操守的核心原则就是个人诚信。“正直诚信”要求理财规划师诚实不欺,不能为个人的利益而损害委托人的利益。如果理财规划师并非由于主观故意而导致错误,或者与客户存在意见分歧,且该分歧并不违反法律,则此种情形与正直诚信的职业道德准则并不违背。但是,正直诚信的原则绝不容忍欺诈或对做人理念的歪曲。正直诚信原则要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字,更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂。

(二)客观公正原则及相关具体规范

理财规划师在向客户提供专业服务时,应秉承客观公正原则。所谓客观,是指理财规划师以自己的专业知识进行判断,坚持客观性,不带感情色彩。无论理财规划师在具体业务中提供何种服务,或以何种身份行事,理财规划师均应确保公正,坚持客观性,避免自己的判断受到不正常因素的影响。所谓公正,是指理财规划师在执业过程中应对客户、委托人、合伙人或所在机构持公正合理的态度,对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露。因此,理财规划师应摒弃个人情感、偏见和欲望,以确保在存在利益冲突时做到公正合理。理财规划师在处理客户、委托人和所在机构之间关系时,应以自己期望别人对待自己的方式对待有关各方,这也是任何提供专业服务的行业对从业人员的基本要求。

(三)勤勉谨慎原则及相关具体规范

理财规划师在执业过程中,应恪尽职守,勤勉谨慎,全心全意为客户提供专业服务。勤勉谨慎原则要求理财规划师在提供专业服务时,工作要及时、彻底、不拖拖拉拉,在理财规划业务中务必保持谨慎的工作态度。勤勉谨慎是对理财规划师工作全过程的要求,不仅包括理财规划方案的制订过程,还包括理财规划方案的执行及其监督过程。具体来说,勤勉就是理财规划师在工作中要做到干练与细心,对于提供的专业服务,在事前要进行充分的准备与计划,在事后要进行合理的跟踪与监控;谨慎就是要在提供理财规划服务过程中,从委托人的角度出发,始终保持严谨、审慎、注意细节,忠于职守,在合法的前提下最大限度地维护客户的利益。

(四)专业尽责原则及相关具体规范

理财规划是一个需要较高专业背景及资深经验的职业。作为一名合格的尽责的理财规划师,必须具备资深的专业素养,每年保证一定时间的继续教育,及时储备知识,以保持最佳的知识结构。由于理财规划师提供服务的重要性,理财规划师有义务在提供服务的过程中,既要做到专业,又要尽责,秉承严谨、诚实、信用、有效的职业素养,用专业的眼光和方法去帮助委托人实现理财目标。具体来说,在与客户沟通过程中,要对客户及相关职业者保持尊严与礼貌;在实务操作中,必须保持严谨的工作态度,谨守业内规章,从专业的角度进行审慎判断;同时,理财规划师有责任与客户充分沟通,以尽责敬业的职业态度,维护和提高理财规划师的声誉与公众形象。

(五)严守秘密原则及相关具体规范

理财规划师不得泄露在执业过程中知悉的客户信息,除非取得客户明确同意,或在适当的司法程序中,理财规划师被司法机关要求必须提供所知悉的相关信息。这里的信息主要是指客户的个人隐私和商业秘密。其具体规范包括客户为取得理财规划专业服务,愿意与理财规划师建立个人信任关系,这种个人信任关系的建立,是基于客户相信提供给理财规划师的秘密信息不会被理财规划师随意披露。所以,理财规划师必须恪守严守秘密的职业道德准则,确保客户信息的保密性和安全性。理财规划师在执业过程中,如果知悉客户违法或犯罪的事实,是否仍须严守秘密而不予举报呢?为确保理财规划师与客户之间的信任,理财规划师不得披露在执业过程中知悉的客户涉嫌违法犯罪的事实,至少没有义务向司法机关举报。

(六)团队合作原则及相关具体规范

理财规划业务涉及客户的现金规划、消费支出规划、风险管理与保险规划、教育规划、税务筹划、投资规划、退休养老规划及财产分配与传承规划等,贯穿个人与家庭的一生,因此,理财规划业务是一个系统的过程。对理财规划师来说,所掌握的知识、经验有限,必须与各个领域的专业人士合作,与团队合作,这样才能为客户制订最佳的理财规划方案,实现最终的理财规划目标。所谓团队,就是由具有互补技能组成的、为达成共同的目标、愿意在认同的程序下工作的团体。团队合作就是理财规划师要及时认识到自身所掌握知识和技能的局限,对于自己不熟悉的领域,理财规划师请教咨询该领域的专业机构,或及时将业务交给自己所在机构的其他具备该专业知识的理财规划师办理。理财规划师要集思广益,融合保险、投资、税务、法律、财务等各领域专家的建议,针对客户的理财规划目标,制订最合适的理财规划方案。反过来,理财规划师也要积极协助其他同行开展相关的业务,这是一个相互合作的过程。

三、理财规划师执业纪律规范

理财规划师职业道德准则是关于理财规划师职业的原则性规范,适用于全体执业理财规划师和非执业理财规划师。执业纪律规范主要是对执业理财规划师的行为进行约束。

(一)理财规划师不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为

遵纪守法是每一个公民应尽的义务,理财规划师也不例外。所以,理财规划师不得利用提供理财规划服务的契机从事或帮助他人从事违法犯罪活动。

理财规划师为客户提供专业服务,受人之托,履人之嘱,必须全心全意地维护客户的利益。但是,客户的利益必须是归其合法拥有的,违法的利益不受法律保护。如果客户委托理财规划师设计违法的理财规划方案,或者客户的理财需求或目标违反法律的规定,理财规划师应拒绝客户的委托,不得明知客户的要求违法仍然接受客户的委托,为其违法目的或需求提供服务。如果理财规划师在办理业务的过程中发现客户所委托的事项违法,理财规划师应向客户说明,并停止办理委托事务。

(二)理财规划师不得以虚假的信息或广告欺骗或误导客户

理财规划师在执业过程中,不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户、所在机构、政府或行业自律机构或其他任何人提供虚假或误导性信息。理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力,从而骗取客户的信任和委托。在业务推介活动中,理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息,或者对理财规划服务的结果做出明显不合理的预期,也不得向客户做出回报或收益承诺。业务推介的形式,包括但不限于演讲、访谈、报纸杂志、研讨会、广播电视节目和光碟等。

理财规划师如果做出前述行为,不仅违反了理财规划师职业道德准则关于正直诚信的规范,也可能构成民法上的欺诈,从而可能被客户追究侵权责任。

(三)理财规划师在执业过程中不得侵占或窃取客户的财产

理财规划师在办理业务的过程中,可能会受客户之托保管或处置客户的财产。在这种情况下,理财规划师应严格遵守相关的授权文件的规定,不得超出客户的授权随意处置客户的财产。而且,理财规划师应当备置完整的记录,确保客户的财产与自己或所在机构的财产区分清楚。对于客户之间的财产,也应保持完整的记录,以便区分。在客户要求退回或移交财产的情况下,理财规划师应按照相关授权文件或相关法律的规定,及时移交客户委托保管或处分的财产。

理财规划师受托保管或处分客户的财产,应尽善良管理人的注意义务,应以与保管或处分自己财产相同的谨慎和勤勉程度来操作。

(四)理财规划师应以客观公正的态度维护客户的利益

理财规划师在向客户提供专业服务时,应用尽合理与谨慎的精神进行判断。当然,是否为合理与谨慎的精神,并无整齐划一的标准,须依具体案例进行分析。但是,无论如何,理财规划师的行为必须以维护客户合法利益为核心,脱离这个基础,客观公正将无从谈起。

(五)理财规划师应随时向客户披露存在或可能产生的利益冲突

理财规划师在接受委托前和办理业务的过程中,应向客户披露可能影响理财规划师公正判断的任何情形。在与客户洽谈业务过程中,如果发现客户的委托可能与自己所策划的另一事务存在冲突,或与自己所在机构或受雇的其他机构的利益存在冲突时,理财规划师须向客户披露,以便客户决定是否仍然委托其提供理财规划服务。在为客户办理委托事务的过程中,理财规划师必须随时向客户披露存在或可能存在与客户利益冲突的情形。尤其是,理财规划师在理财规划方案中向客户推荐购买某一个或某一类金融产品时,必须向客户说明自己是否受雇于销售该金融产品的公司或行业,或是否从销售中获得利益等情况。

在提供专业服务的过程中,客户可随时要求理财规划师披露是否存在利益冲突,理财规划师应当随时向客户做出说明。

(六)理财规划师不得随意公开或使用客户的秘密信息

理财规划师对客户的个人隐私与商业秘密负有保密义务,未经客户同意或司法机关依据法律规定要求,理财规划师不得公开和使用客户的个人隐私与商业秘密。理财规划师对客户的保密义务,同样适用于理财规划师所在机构、理财规划师的合伙人及同事。

(七)理财规划师应维护行业整体形象,禁止任何形式的不正当竞争

理财规划师不得从事任何损害或有可能损害理财规划行业整体形象的任何行为,不得采用任何方式贬损或攻击其他理财规划师,不得为争揽客户而向客户做出不合理的承诺,或向客户提供自己并无资格提供的服务,不得有其他损害竞争秩序的行为。

(八)理财规划师应勤勉尽责,严格履行对客户的承诺

签订理财规划服务合同前,理财规划师应认真分析客户的需求和目标,掌握足够的信息,确保自己或自己与他人共同合作能够处理客户的事务。在签订理财规划服务合同后,应认真履行合同约定的义务,进行充分的调查研究,做出合理、谨慎的判断并制订出适合客户具体情况的理财规划方案。

四、违反理财规划师职业道德的制裁措施

理财规划师职业道德规范一般由行业自律机构颁布并监督执行。如果违反职业道德准则和执业纪律规范,理财规划师将受到行业自律协会的制裁。如果违反职业道德准则和执业纪律规范的行为触犯了法律的相关规定,理财规划师还会被追究相应的法律责任。

(一)行业自律机构的制裁措施

在区分执业会员和非执业会员的制度中,执业会员和非执业会员的制裁措施应有所不同。

一般来说,非执业理财规划师如果违反职业道德规范,通常的制裁措施是取消其理财规划师资格,严重者可能终生无法再次参加理财规划师职业资格考试,或终生无法执业。

对于执业理财规划师而言,通常的制裁措施主要包括警告、暂停执业、罚款和吊销执照等措施。警告适用于情节轻微的行为;暂停执业、罚款一般适用于情节较为严重,但尚未给客户造成重大损失的情形;吊销执照一般适用于情节严重且造成较大损失的行为,通常该行为也触犯了法律的规定。

(二)法律责任

理财规划师违反执业纪律规范的行为如同时触犯法律,则将承担相应的法律责任。法律责任有民事法律责任、行政法律责任和刑事法律责任。

民事法律责任主要表现为违约责任和侵权责任。如理财规划师不按照合同约定提供承诺的服务,则客户可要求理财规划师所在机构承担违约责任。所在机构承担责任后,再追究理财规划师的责任。如理财规划师向客户提供虚假或误导性信息,给客户造成损害的,理财规划师所在机构将承担侵权责任。所在机构承担责任后,可以追究理财规划师的责任。如理财规划师故意贬损其他理财规划师的形象,进行不正当竞争,则理财规划师本人将被要求承担侵权责任。

行政法律责任主要表现为罚款、吊销执照或停业整顿等。在以行业自律为主的国家和地区,行政机关对行业的管理是宏观的,不具体管理,所以行政制裁措施通常由行业自律机构实施。

刑事法律责任是理财规划师的行为触犯刑法后所应承担的法律责任。在理财规划师侵占或窃取客户或其所在机构财产,情节严重的情况下,理财规划师将被追究刑事责任。 ls8V4Q5PIk8YCwtp2CsUP9V5rrlyKSPIk4Ybu76d2Y9zCAkSM5/hQDKv9ishefUO

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