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黄金分割是指事物各部分间一定的数学比例关系，黄金分割的创始人是古希腊的毕达哥拉斯，他在当时十分有限的科学条件下大胆断言：一条线段的某一部分与另一部分之比，如果正好等于另一部分同整个线段的比为0.618，那么，这比例会给人一种美感。这一神奇的比例关系被古希腊著名哲学家、美学家柏拉图誉为“黄金分割律”。黄金分割线屡屡在实际中发挥我们意想不到的作用……在投资理财中，妙用黄金分割线可使资产安全地保值增值。
郭红霞今年34岁，是第一批步入而立之年的“80后”，目前在广州一家饮食集团下属分公司任财务主管，老公在一家财务公司做会计，由于成家较早，孩子即将读小学，此外还要供养两位老人。郭红霞每月的家庭总收入在11000元左右，这个收入在广州市来说只能算是个小康之家。由于需要花钱的地方较多，每个月的日常节余并不多。但是，多年来郭红霞一家的资产一直稳步增长，小日子过得有滋有味。
原来，专业出身的郭红霞非常关注自己家庭的财务规划，对家庭的每一笔投资都非常慎重。她在日常的工作中还创造性地总结出“黄金分割线”的家庭理财办法。简单地说，就是无论资产和负债怎样变动，投资与净资产的比率（投资资产/净资产）和偿付比率（净资产/总资产）总是约等于0.618，即理财黄金分割点。多年来，郭红霞一直在这个理财黄金分割点的指引下不断调整投资与负债的比例，因而，家庭财务状况相当稳健。
2006年，郭红霞的父母因病相继去世，郭红霞每月的负担减轻了2500多元，还分得了7万多遗产。随着郭红霞在银行的存款快速增加，黄金分割点有失衡的可能，于是郭红霞决定做点投资。
经过分析，郭红霞计算了一下当时的家庭总资产：包括银行存款、一套109平方米的三居室、货币市场基金和少量股票，总价值为105.5万元，其中房款尚有28万元没有还清，净资产（总资产减去负债）为77.5万元，投资资产（储蓄之外的其他金融资产）有39万元，郭红霞的投资与净资产的比率为39÷77.5＝0.503，0.503远低于黄金分割线，投资与净资产的比率低于0.618时，意味着家庭有效资产就得不到合理的投资，没有达到“钱生钱”的目的。这说明加大投资力度是很有必要的。
如果一味的加大投资力度，即有亏损的可能性。为了防止亏损的发生，郭红霞给投入的资金量设定了上限。加大投资额的同时也要考虑家庭的偿付能力，在偿付比率合理的基础上，进行合理的理财投资。
正是因为充分考虑了家庭的偿付能力，才使得郭红霞的家庭财务一直处于稳健状态。而大部分人进行理财投资时，往往忽略了自己的偿付能力。在经济风险增大的今天，如果偿付能力过低，则容易陷入破产的危机。郭红霞的家庭总资产为105.5万元，其中净资产为77.5万元，而他的房贷款还有近28万元未还。按照偿付比率的计算公式，郭红霞的偿付比率为77.5÷105.5＝0.734。
郭红霞以多年的财务经验分析，偿付比率一般也是以黄金分割比率0.618为适宜状态。如果偿付比率太低，则表示生活主要依靠借债维持，这样的家庭财务状况，无论债务到期还是经济不景气，都可能陷入资不抵债的局面；反之，如果偿付比例很高，接近1，则表示自己的信用额度没有充分利用，需要通过借款来进一步优化其财务结构。郭红霞家庭的偿付比例在0.743，这是个比较理想的数字，即便在经济不景气的年代，这样的资产状况也有足够的债务偿付能力。但是0.743的偿付比率远高于黄金分割率，可见郭红霞的资产还没有得到最大合理的运用，信用额度也没有充分利用。于是，郭红霞决定投资房产。
这时，泛海国际一套120平方米的房屋进入郭红霞的眼帘，她对周边环境也很满意。但是一核算，郭红霞发现投资这套房子并不划算。
原来，这套住宅的总价为90万元，郭红霞若想购买这套房产，需要向银行申请贷款，如果首付30万元，那么郭红霞的总资产为105.5＋90＝195.5万元，净资产为77.5＋30＝107.5万元，投资资产为39＋30＝69万元。那么投资与净资产的比率为69÷107.5＝0.642，投资率高于了黄金分割线0.618，保证了家庭资产的理想增值。但是，如果购买了这套房子，郭红霞一家的偿付比率就会变为107.5÷195.5＝0.554，低于黄金分割线0.618，这样的家庭财务状况，如果楼市不景气，极容易发生资不抵债的局面。综合考虑之后，郭红霞谨慎地放弃了投资大户型住宅房的打算。
放弃了泛海国际的大户型，郭红霞将目光转向了价位相对低些的住宅房。经过调查，郭红霞发现华景新城一带的住房出租旺盛，于是他首付26万元在此购买了一套50万元的商品现房，并于每月2500元的租金租给一个美国人。
这样，郭红霞的家庭总资产变为105.5＋50＝155.5万元，新的投资资产为39＋26＝65万元，净资产为77.5＋26＝103.5万元。投资与净资产的比率为65÷103.5＝0.628，偿付比率为103.5÷155.5＝0.666。
购买了这套房产之后，郭红霞家庭的投资额刚好符合家庭理财规划的黄金分割线，投资与净资产的比率得到合理的规划，同时又保障了高于黄金分割比率的偿付比率。这样在有效资产理想的增长情况下，又保障了正常的偿付能力，达到了家庭财务结构的优化。
今年，郭红霞被提拔加薪，收入大为改观。在净资产增长的情况下，郭红霞又要依据黄金分割线加大投资额了。郭红霞表示，他会根据当前的投资形式，在保障偿付比率高于黄金分割线的基础上，进行新的一轮投资项目，这样资产才能保值增值。