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银行在实行审贷分离的基础上，还应按照权责对应原则，建立信贷管理责任制度。信贷管理责任制度就是在信贷业务经营、管理、决策过程中建立的责任制度体系。它有利于形成相互制约、责任分明的合理机制，促进信贷管理的科学性，有效防范和化解信贷风险。
信贷管理责任人制度包括调查主责任人制度、审查主责任人制度、审批主责任人制度和经营主责任人制度。调查主责任人制度，对报批信贷业务贷前调查的真实性、完整性负责。审查主责任人制度，对审查的信贷业务的合规合法性负责。审批主责任人制度，对信贷业务审批负责。经营主责任人制度，对有权审批人审批的信贷业务的贷后监管、债权保全和本息收回负责。本书以某大型股份制商业银行为例，对主责任人界定如下：
对于客户管理行审批权限内的统一授信业务而言，客户管理行客户部门负责人为调查主责任人，信贷管理部门负责人为审查主责任人，有权审批人为审批主责任人，经营行行长或经授权的副行长为经营主责任人（客户管理行客户部门按职责承担相应的授信额度使用的管理、贷后管理方案制定并组织落实贷后管理责任）。
对于超客户管理行审批权限的统一授信业务而言，客户管理行客户部门负责人（提升授信调查层次的为调查行客户部门负责人）为调查主责任人，客户管理行行长或经授权的副行长和有权审批行信贷管理部门负责人为审查主责任人，有权审批人为审批主责任人，经营行行长或经授权的副行长为经营主责任人（客户管理行客户部门按职责承担相应的授信额度使用的管理、贷后管理方案制定并组织落实贷后管理责任）。
对于客户管理行所辖行审批权限内的单项信贷业务而言，有权审批行客户部门负责人为调查主责任人，信贷管理部门负责人为审查主责任人，有权审批人为审批主责任人，经营行行长或经授权的副行长为经营主责任人（经营行为有权审批行的，经营行客户部门负责人为经营主责任人）。
对于客户管理行审批权限内的单项信贷业务而言，客户管理行客户部门负责人为调查主责任人，信贷管理部门负责人为审查主责任人，有权审批人为审批主责任人，经营行行长或经授权的副行长为经营主责任人（经营行为客户管理行的，经营行客户部门负责人为经营主责任人）。
对于超客户管理行审批权限的单项信贷业务而言，客户管理行客户部门负责人（提升授信调查层次的为调查行客户部门负责人）为调查主责任人，客户管理行行长或经授权的副行长和有权审批行信贷管理部门负责人为审查主责任人，有权审批人为审批主责任人，经营行行长或经授权的副行长为经营主责任人。
对于总行管理的客户办理特事特办业务而言，总行客户部门负责人为调查主责任人，总行信贷管理部门负责人为审查主责任人，总行有权审批人为审批主责任人，总行分管客户部门的副行长为第二审批主责任人，经营行行长或经授权的副行长为经营主责任人。对于分行管理的客户上报办理特事特办业务而言，分行客户部门负责人为调查主责任人，分行信贷管理部门和总行信贷管理部门负责人以及分行行长为审查主责任人，总行有权审批人为审批主责任人，总行分管信贷管理部门的副行长为第二审批主责任人，经营行行长或经授权的副行长为经营主责任人。
离职审计制度即指信贷管理人员在调离或退休离开原工作岗位时，应当对其在任职期间和岗位权限内所发放的信贷业务风险情况进行审计。建立离职审计制度是信贷风险控制的重要内容，有利于防止信贷从业人员在任职期间的短期行为和违法违规行为，有利于银行业的稳定发展，维护银行的长远利益。
离职审计不是简单地对交接记录进行审查，而是对离职人员在岗期间的各项信贷工作进行全面审查和评价。审计的主要内容有：一是审查其是否贯彻执行了党和国家的有关方针政策和银行的信贷政策，是否严格遵守了有关的信贷规章制度，是否很好地履行了本岗位的工作职责；二是准确评价离岗信贷工作人员的工作成绩和工作水平；三是找出问题，明确责任，建立终身风险问责制度。对风险当事人的责任追究，将一直保留到风险消除为止，即使是当事人离任或离任审计后新发现的风险，银行一样保留依法追究责任的权利。