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财蜜“艾米”决定在新的一年里实现自我蜕变，从马马虎虎的月光女变成井井有条的“理财精”，于是她制定了雄心勃勃的理财规划，比如三分之一收入定存、三分之一收入定投，剩下收入的三分之一分为吃饭、置衣、娱乐等，不过这个计划在一季度还没过完时就宣告失败了。
“我没有办法控制那些突发的消费，几乎每个月都有，规划被几次打破之后就没有坚持下去的心情了。而且，按照规划生活的这段时间很不开心，如果一直这么紧巴巴地过日子，不能花钱哄哄自己的话，也不能有朝气地工作进取啊！”艾米觉得自己不适合做理财规划，还是趁年轻多赚钱才是方向。
财蜜“小榕”遇到的困难则完全不同，她觉得不知道该怎样做自己的财务规划：“我没有什么资产可以打理，花的钱也都是该花的，规划能为我带来什么呢？是告诉我一直都做对了，还是能挤出更多钱做存款？反正现在的生活距离理想太远，看不到出路。”
财务规划说白了就是为怎么花钱、怎么攒钱、怎么投资做一个详细的计划。 如果不能遵循一定的规则来制定，那么结果往往是眉毛胡子一把抓，什么都想顾及又什么都顾不好。比如，艾米的问题就是太急于存钱和投资了，不能平衡生活需求的规划，没有生命力，当然也无法长期执行。而小榕则还不能真正了解自己的财务状况，觉得没钱就没有规划的必要。
下面，我们讲讲做规划应遵循的三条线索，也就是规划的三条金线，顺着这个思路就能找到适合自己的规划。
金线一：家庭财务
做规划要从了解自己的财务状况做起，知道有多少钱才能更好地使用。我们必须了解家庭的三张表——现金流量表、利润表和资产负债表，通过这三张表能像管理公司一样清晰地知道家庭资金、资产状况，但是要分析其中是否存在问题，应该怎样解决问题，以及还需要几个财务指标来帮忙。
如果要了解家庭债务情况是否健康，可以通过以下几个指标来衡量。
（1）资产负债率=总负债/总资产
资产负债率以50%为红线，超过这一比率说明家庭负债偏高，尤其是遭遇突然事件时容易引起家庭财务危机。不过对负债率的承受能力也与收入水平和年龄结构相关，比如家庭收入比较高或家庭成员较年轻，则承受债务的能力就更强一些。
（2）债务偿还比率=每月偿债本息/每月收入
我们常常听说房奴这个词，房奴的标准是每月应还房屋贷款本息超过月收入的40%。同理，当债务偿还比率超过40%时，就说明负债已经严重影响到日常生活，将影响家庭的长期发展，这里的债务可不只是房贷，还包括车贷、信用卡债等所有债务。
（3）现金偿付比率=现金/负债
现金偿付比率在20%～30%比较合适，在家庭出现较大变故时可以迅速减轻负债，但是也不要太高，流动性强的资产太多则会影响收益水平。随着负债的变化，家庭财务结构中的活期现金总额也要相应变化，才能让家庭财务更加健康。
衡量家庭现金流状况、消费是否合理的指标有储蓄比率、消费比率和流动性比率。
（1）储蓄比率=每月总储蓄/每月收入
当储蓄比率高于40%时，说明家庭没有足够的资金消费，难以保障适当的生活品质，而储蓄比例过低则无法积累资产，不利于家庭未来资产的增值。
（2）消费比率=家庭每月总支出/每月收入
消费比率是与储蓄比率相反的指标，两者可以对比观察。
（3）流动性比率
我们应该留有3～6个月日常支出的流动性资金以备不时之需。
怎样进行投资分配才是合理的呢？
（1）投资与净资产比率=投资资产/净资产
我们可以用投资与净资产比率来衡量家庭资产自我成长的能力，当其大于50%时则说明家庭财富已经具有保值增值的能力了。
（2）固定资产比率最好小于60%
固定资产比率=固定资产/总资产，反映家庭资产变现能力的高低，如果大部分资产都放在房产上，当遭遇重大事件时则很难短时间内筹措大量资金。
金线二：未来需求
你还处在一人吃饱全家不饿的状态吗？尤其是对于女孩儿来说，刚刚工作的日子真是轻快无比，虽然收入还没有太高，但是可以把一个月工资都用来穿衣戴帽、哄自己开心，再有爹妈在身边包吃包住就更美妙了。所以挣得不管多少都敢花的人往往是未婚青年，原因明摆着——没负担！
我还清楚地记得自己刚上班时每月工资拿到手不到2000元，但是我会拿出1000多元来买衣服，只留下300元房租和200元伙食费耗掉剩下的日子。现在，工资虽然已经高了不少，一到账就转出去还各种账单，还要预留一些给家里老老小小开支，能为自己花的已经少之又少了。
虽然人生起伏充满变数，但从财务角度看人生的每个阶段，收入、支出、风险承受，以及理财目标都各不相同，并且有着可循的规律，所以我们可以提前为未来做打算，根据需求制定理财规划。如图1-1所示。
图1-1 人生收入和支出曲线图
从图1-1可以看出，我们的收入和支出曲线走势基本相同，收入低时支出也少，收入高时支出也多，所以不要盲目乐观，以为会花钱才能赚钱，收入高了就能解决自己的财务问题。事实上，收入低时不能解决的问题，到了收入高时仍然不能应付。
还可以看出，在30~40岁时我们会有一段积累的黄金期，这时收入上升快而开支负担还没有同比增长起来，一般在这个阶段家庭都会开始买房背房贷。这其实也是买房子的机会，如果失去这个时机，待到孩子来临、父母老去，紧巴的日子就又降临了。
退休之后的支出曲线在这里演示为一条平滑的直线，是理想的状态，也就是年老之后没有遭遇重大疾病，医疗支出没有明显增长的情况。其实，去医院的人都会看到好多老年人都把时间、精力消耗在就医看病上，退休阶段还应该为医疗做好准备，最好有足额保险，或者备下应急的费用。
金线三：投资法则
当我们分析了家庭的财务状况，又了解了收入与未来需求的变化规律之后，就可以进行资产配置了。资产配置有一个4321定律，就是说家庭收入的40%用于供房及其他方面的投资，收入的30%用于家庭开支，收入的20%用于银行存款等流动性资产，收入的10%用于家庭的保险支出。如图1-2所示。
图1-2 4321定律
4321定律只是一般性的规律，具体到每个家庭还要根据自身需求和特点来具体分配。尤其涉及投资安排，既由家庭需求决定，又有个人偏好、知识特点的影响，需要具体问题具体分析。
比如你能承受风险的高低，意味着投资产品组合的不同。对于风险我们有个人偏好趋向，同时还要考虑承受风险的能力。判断一个家庭的风险承受能力有“80年龄法”，即高风险的投资占总资产的合理比率等于80减去年龄后所得的数字。比如，某家庭中先生与太太的年龄是32岁和28岁，家庭平均年龄为30岁，他们可以将高风险投资比率控制在50%，即80-30=50。
当然对于风险还要考虑家庭财务和收入情况，以及个人愿意承受的风险等因素，不能完全一概而论。“80年龄法”的核心是告诉我们年龄与风险承受能力成反比，随着年龄的增长我们应该选择更加稳健的投资组合。
投资组合还应该考虑流动性与期限的配置，可以根据家庭未来资金需求预期来确定流动性资产的占比和期限选择。如果把大部分资产都投在流动性强的产品中，会影响家庭投资收益，而如果不能很好地配合需求选择的适当期限，提前赎回投资产品会造成更大损失。
选定一个投资组合并非是一成不变的，可以随着家庭的发展、需求、财务状况等的变化而变化，根据新的情况来调整自己的投资；另外，宏观经济环境也会极大地影响投资产品的收益性和风险性，关注经济环境变化，根据市场情况及时调整投资方向也是非常有必要的。